Sundhedsrefusionskonti (HRA) og sundhedsopsparingskonti (HSA) kan begge reducere omkostningerne ved at betale for lægehjælp, men der er vigtige forskelle mellem disse to opsparingskøretøjer.

Den vigtigste forskel mellem HRA og HSA er, at HRA’er ejes og finansieres af arbejdsgiverne og dermed er underlagt flere begrænsninger på, hvordan pengene bruges, mens du ejer din HSA. Du kan foretage bidrag og kan investere dine HSA-penge, så de vokser. Lad os se nærmere på disse forskelle.

2 Vigtige forskelle mellem en HRA vs. HSA

1. Ejerskab – En sundhedsrefusionskonto (HRA) er en konto, som din arbejdsgiver indbetaler et bestemt beløb til. Pengene bruges til at betale for lægehjælp, som du ellers skulle betale af egen lomme.

Du bliver ikke beskattet af de penge, som din arbejdsgiver sætter ind på din HRA, men du kan ikke investere pengene, kan kun hæve dem til støtteberettigede lægehjælpstjenester og mister dem, hvis du forlader dit job, medmindre du vælger COBRA-fortløbende dækning. Din arbejdsgiver kan tillade, at ubrugte midler i en HRA kan overføres og bruges i de efterfølgende år, men det er ikke et krav, og din arbejdsgiver kan fastsætte reglerne for, hvilken behandling du kan betale for ved hjælp af HRA-midler.

Sundhedsopsparingskonti (HSA) er på den anden side konti, som du og din arbejdsgiver kan bidrage til. Du er kun berettiget til at bidrage til en HSA-konto, hvis du har en kvalificerende sundhedsordning med høj fradragsfrihed (HDHP). Din arbejdsgiver kan tilbyde en HDHP med en HSA som en arbejdspladsydelse. Eller hvis du tegner en individuel sundhedsforsikring og vælger en HDHP, kan du åbne en HSA hos et mæglerfirma eller en anden finansiel institution.

2. HRA vs. HSA-skat – Med en HRA høster din arbejdsgiver skattefordelene, da det er virksomheden, der indbetaler pengene. Med en HSA høster du skattefordelene. Du kan lade dine HSA-penge blive investeret fra år til år, og de vil vokse skattefrit, hvis du ikke tager dem ud for at betale for sundhedsudgifter. Og du kan beholde HSA’en, selv hvis du forlader dit arbejde. Hvis du trækker penge ud til andet end sundhedsudgifter, og du er under 65 år, skal du dog betale en skattestraf på 20 % af pengene.

HRA vs. HSA-berettigede udgifter

Det er Internal Revenue Service (IRS), der fastsætter reglerne for, hvad der tæller som HSA-berettigede udgifter. Dette omfatter de fleste læge- og tandlægeudgifter, som du ville være berettiget til at kræve et skattefradrag for lægeudgifter, herunder tandpleje, øjenpleje og høreapparater.

IRS tillader også arbejdsgivere at refundere alle medicinske udgifter fra en HRA, der ville være fradragsberettigede; arbejdsgiverne kan dog fastsætte mere snævre krav. Du skal gennemgå din arbejdsgivers HRA-plan dokumenter for at afgøre, hvad du kan bruge pengene til.

Sammenligningsdiagram for HRA vs. HSA

Di nedenstående diagram viser de vigtigste forskelle mellem en HRA og en HSA, så du nemmere kan beslutte, hvilken kontotype du skal bruge.

Kilde: IRS

Hvis din arbejdsgiver tilbyder en HRA, vil det hjælpe dig med at holde udgifterne ned, fordi de midler, som din arbejdsgiver indbetaler til kontoen, dækker noget af det, du normalt skulle betale. Men du skal kende reglerne i din plan for, hvad en HRA dækker. Og husk, at du ikke kan indbetale til denne konto – i modsætning til en HSA – og hvis du forlader dit job, kan du ikke tage ubrugte midler med dig.

Den gode nyhed er, at både HRA’er og HSA’er hjælper med at gøre lægehjælp billigere. Uanset om din arbejdsgiver tilbyder en HRA eller en HSA, er det en værdifuld arbejdspladsydelse. Og de, der køber en individuel HDHP uden for arbejdet, bør sørge for at åbne en HSA og drage fuld fordel af de skattelettelser, som disse konti tilbyder.

Trending

• {{ overskrift }}

The Motley Fool har en oplysningspolitik.