Det kan være en vanskelig sag at opdele din ejendom mellem dine børn. Kan du huske, hvad der skete med Shakespeares Kong Lear? Men ikke at have et testamente er det højeste af uansvarlighed. Opgaven skal tages op.

Der er mange situationer, hvor den indlysende løsning – en ligelig fordeling af aktiverne mellem børnene – er det rigtige valg. I nogle familier giver det imidlertid ikke nødvendigvis mening at give hvert barn en identisk arv. Som ejendomsplanlægningsadvokater påpeger, er der en forskel mellem at efterlade en lige arv, hvor hvert barn modtager det samme beløb, og en retfærdig arv, hvor hvert barn modtager det, der er rimeligt, i betragtning af hans eller hendes omstændigheder.

Så hvornår giver det mening at efterlade hvert af dine børn den samme arv, og hvornår giver en anden ordning mere mening? Og hvordan kan hvert valg påvirke søskendeharmonien, og hvordan kan det påvirke, om dine ønsker bliver gennemført, som du havde tænkt dig? Læs videre.

Hvornår skal man gøre det: Hvis der er tre børn, betyder en ligelig opdeling naturligvis, at de hver især får en tredjedel af den resterende arv, efter at begge forældre er døde.

“Det giver mening, at hvert barn får den samme arv, når hvert barn har samme behov og befinder sig i samme situation i livet, hvert barn har modtaget samme støtte tidligere fra forældrene, og hvert barn er mentalt og følelsesmæssigt i stand til at tage ansvar”, siger Laura K. Meier, en advokat i Newport Beach, Californien, der beskæftiger sig med bobehandling, og forfatter til “Good Parents Worry, Great Parents Plan-Wills, Trusts, and Estate Planning for Families of Young Children”

For eksempel, hvis dine børn alle har afsluttet college (hvor du har betalt deres undervisning) og ikke længere er afhængige af dig for økonomisk støtte, hvis intet barn har et handicap eller en alvorlig sygdom, og hvis alle har vist, at de er ansvarlige med penge, er det logisk at dele dine aktiver ligeligt mellem dem.

Hvis dine legater omfatter fast ejendom og andre materielle aktiver, skal du bestemme dollarværdien af hvert aktiv og beslutte, hvad der giver mest mening at efterlade til hvert barn. Overvej den almindelige situation, hvor børnene er spredt over hele landet.

“Hvis et barn altid har elsket det primære hus i Connecticut og stadig bor i nærheden, kan det give mening at testamentere det til ham eller hende”, siger Eric Meermann, vicepræsident i Palisades Hudson Financial Group i Stamford, Conn. Et andet barn, som bor i Florida, kunne arve strandhuset i Boca. “Eventuelle forskelle i ejendommenes værdi kan udlignes i kontanter eller andre aktiver”, fortsætter han.

Der er også mindre behagelige grunde til at efterlade en ligelig arv, selv om du føler, at et eller flere af dine børn ikke fortjener det: At gøre det kan hjælpe med at undgå omkostningerne ved konflikt, både følelsesmæssigt og økonomisk.

Mindre fra et retssagssynspunkt er den bedste måde at beslutte på at afveje sandsynligheden for, at et barn trækker en ejendom gennem en retssag, ifølge Philip J. Ruce, en ejendomsplanlægningsadvokat med Stone Arch Law Office i Minneapolis. En retssag “er økonomisk og følelsesmæssigt drænende for din familie og for dit bo”, siger han, og vil “medføre, at nogle af dine aktiver ender et andet sted, end du havde håbet – i advokaternes lommer.”

Hvornår skal du gøre: Forskellige beløb

Det føles ikke altid rigtigt at give hvert barn en lige stor del af kagen. Måske fungerer et af dine børn som din plejer, og du ønsker at belønne dem for denne hengivenhed eller kompensere for tabt tid og løn, anfører Candice N. Aiston, grundlægger og ledende ejendomsplanlægningsadvokat hos Aiston Law i Portland, Ore.

Og måske har du givet et barn betydeligt flere penge i løbet af dit liv, end du har givet til et andet barn, f.eks. 50.000 dollars til et bryllup, en videregående uddannelse eller en udbetaling på et hus. Hvis du i dette scenarie ellers ville efterlade dine to børn lige store arvebeløb på 200.000 dollars hver, kan du i stedet efterlade 175.000 dollars til det barn, du tidligere har givet penge til, og 225.000 dollars til det barn, du ikke har givet penge til. Denne fordeling følger den retfærdige, ikke den lige retningslinje.

Hvis du har et barn, der ikke kan tage vare på sig selv, kan du måske ønske at efterlade det meste af din ejendom for at sørge for dette barns pleje gennem en fond med særlige behov, rådgiver Aiston. Et handicappet barn kan have brug for indkomststøtte til at dække de grundlæggende leveomkostninger og midler til at betale for løbende medicinske behov. Søskende vil sandsynligvis forstå en sådan situation og ikke blive fornærmet over at modtage færre penge, men det er stadig en god idé at fortælle dem om dine planer, så der ikke er nogen overraskelser efter din død.

Du kan også beslutte at testamentere forskellige beløb, når du har en blandet familie med et barn, der kan forvente fortsat at modtage støtte fra en anden forælder. Du kan også gøre dette, når du driver en familievirksomhed, og et barn har en større ejerandel end et andet, eller når et barn er økonomisk uansvarligt, har et misbrug, som du ikke ønsker at støtte, eller på anden måde ikke fortjener eller ikke kan stole på en uventet gevinst.

Aiston siger, at den overordnede retningslinje bør være fremme af familieharmoni. “Det er utroligt, hvor mange familier der falder fra hinanden efter forældrenes død på grund af, hvordan boet bliver delt op,” siger hun.

Kan et barn sagsøge for mere?

Hvis du beslutter dig for ikke at dele dine aktiver ligeligt mellem dine børn, skal du forstå, at du sætter dine planer og dine børn i fare for at gå gennem en retssag. Hvor stor er denne risiko, og hvor sandsynligt er det, at resultatet bliver en anden fordeling af aktiverne end den, du ønskede?

“Børn kan altid sagsøge, men der skal generelt være et gyldigt grundlag for en testamentskonflikt,” siger Jeffrey R. Gottlieb, en ejendomsplanlægningsadvokat i Palatine, Ill. Med omhyggelig ejendomsplanlægning kan du dog afbøde enhver udfordring.

Det første skridt er at udarbejde dit testamente med hjælp fra en ejendomsplanlægningsadvokat, mens du er ved godt sind og hukommelse og uden unødig indflydelse fra et af dine børn. “Uberettiget påvirkning” betyder, at et af dine andre børn mener – eller i det mindste mener, at det kan bevises i retten – at du blev manipuleret under processen med at oprette dit testamente. Som følge heraf, hævder dette barn, udtrykte du ønsker, som du ellers ikke ville have udtrykt, eller som ikke var det, du virkelig ønskede. Du vil ikke være til stede til at forsvare dig selv mod en sådan påstand, så du skal sikre dig, at ingen med held kan argumentere for den.

“Manglende kapacitet”, en anden måde, hvorpå et testamente kan anfægtes, betyder, at du ikke forstod, hvad du gjorde, da du oprettede eller ændrede dit testamente, måske på grund af din alder eller fordi en fysisk eller psykisk sygdom havde udhulet din evne til at træffe fornuftige beslutninger. Et barn kan også forsøge at hævde, at dit testamente ikke er gyldigt på grund af svig, eller fordi din underskrift ikke blev bevidnet.

Sådan beskytter du dine ønsker

Der er måder at minimere chancerne for, at et mindre begunstiget barn anfægter dit testamente i retten, samt måder at minimere det pågældende barns chancer for at vinde, hvis det gør det.

“En klausul om forbud mod anfægtelse kombineret med i det mindste en vis nominel gave kan skabe et afskrækkende incitament til at anfægte,” siger Gottlieb. En ikke-anfægtelsesklausul er i bund og grund et sprog i dit testamente, der angiver, at enhver arving, der indbringer dit testamente for retten, fortaber alle legater. Det er her, at den nominelle gave kommer ind i billedet – for at klausulen kan være effektiv, skal dit barn have noget at tabe. Du skal efterlade det mindre begunstigede barn nok til, at det sandsynligvis har mere at vinde ved at tie stille end ved at gå i retten.

Det er ganske vist en usmagelig mulighed, men det kan betyde den bedste chance for at bevare dit testamente intakt. Disse klausulers håndhævelse varierer dog fra stat til stat, så tjek din stats lovgivning, før du overvejer denne mulighed.

Eksperter i statsplanlægning siger, at andre måder at undgå at anfægte dit testamente på er følgende:

• Anvendelse af en trust for at skabe en struktur for et barn, der måske ikke er i stand til at forvalte en arv ansvarligt på egen hånd.
• Få din læge til at være vidne, når du underskriver dit testamente, for at gøre påstande om manglende handleevne ugyldige.
• Udelukke alle børn fra testamenteskrivningsprocessen for at gøre påstande om utilbørlig påvirkning ugyldige.
• Diskutere dit testamente med hvert enkelt barn for at undgå overraskelser og forklare dine overvejelser.

En retssag af denne type vil højst sandsynligt ende med et forlig, siger Ruce og tilføjer: “Det forlig vil på en eller anden måde ændre din bodeling, fordi midlerne sandsynligvis vil ende et andet sted eller hos en anden person, end du havde håbet.”

Bundlinjen

“Det vigtigste at huske, når man deler en arv op, er, at det er dine penge, og du har ret til at gøre med dem, hvad du vil,” siger Ruce.

Det sagt giver en ligelig arv mest mening, når eventuelle gaver eller økonomisk støtte, som du har givet dine børn i løbet af dit liv, har været minimale eller stort set lige store, og når der ikke er en situation, hvor det ene barn har stået for det meste af forældremyndigheden for en aldrende forælder.

“Når der er reel eller opfattet ulighed, øges sandsynligheden for, at nogen søger retsmidler betydeligt,” siger Ruce. Du er nødt til at beslutte, hvor stor denne risiko er i betragtning af dine børns temperamenter, deres forhold til hinanden, og om enhver risiko ved at efterlade en ulige arv er det værd, hvad du forsøger at opnå. Det er måske ikke let at planlægge din arv omhyggeligt, men det er vigtigt.