Afhængigt af den type IRA-konto, du ejer, hvornår du har foretaget din udbetaling, og om dine bidrag var fradragsberettigede, kan det skattepligtige beløb for en IRA-udbetaling variere betydeligt. Her er, hvad du skal vide for at beregne det skattepligtige beløb for enhver udbetaling fra en traditionel eller Roth IRA.

Udbetalinger fra en traditionel IRA
Hvis alle dine bidrag til din traditionelle IRA var fradragsberettigede, er beregningen enkel – hele din IRA-udbetaling vil blive talt med som skattepligtig indkomst.

Hvis du havde nogen ikke-fradragsberettigede bidrag (ikke almindeligt), bliver beregningen lidt mere kompliceret.

Først skal du regne ud, hvor meget af din konto der består af ikke-fradragsberettigede bidrag. Tag det samlede beløb af ikke-fradragsberettigede bidrag og divider det med den aktuelle værdi af din traditionelle IRA-konto — dette er den ikke-fradragsberettigede (ikke-skattepligtige) del af din konto.

Dernæst skal du trække dette beløb fra tallet 1 for at få den skattepligtige del af din traditionelle IRA.

Til sidst skal du gange dette tal med det beløb, du har hævet fra din traditionelle IRA. Dette er det skattepligtige beløb for din udbetaling.

For eksempel, hvis du har en traditionel IRA på 100.000 dollars og har foretaget 15.000 dollars i ikke-fradragsberettigede bidrag gennem årene, er den ikke-fradragsberettigede del 0,15. Hvis man trækker dette fra 1, får man 0,85 for den skattepligtige del af kontoen. Hvis du beslutter dig for at hæve 10.000 $, giver multiplikation med 0,85 et skattepligtigt IRA-udbetalingsbeløb på 8.500 $.

Udbetalinger fra en Roth IRA
Da Roth IRA-bidrag foretages efter skat, er kvalificerede udbetalinger helt skattefrie. En “kvalificeret” Roth-udbetaling omfatter følgende:

• En udbetaling af dine oprindelige bidrag til enhver tid og uanset årsag.
• En hvilken som helst udbetaling fra din konto, efter at du er fyldt 59 1/2 år, og din konto har været åbnet i fem år eller mere.

Hvis ingen af disse gælder, anses din Roth IRA-udbetaling generelt for at være en ikke-kvalificeret udbetaling, og eventuelle investeringsgevinster er skattepligtige (men ikke dine oprindelige bidrag). Der er tre undtagelser til dette – hvis du er handicappet, hvis du har trukket op til 10.000 dollars for at købe et første hjem, eller hvis udbetalingen blev udbetalt til dine begunstigede efter dødsfaldet.

Hvis du foretager en ikke-kvalificeret Roth-udbetaling, kan du se her, hvordan du regner den skattepligtige del ud.

Først skal du lægge alle de bidrag sammen, du har foretaget til din Roth IRA siden åbningen af kontoen. Træk derefter eventuelle tidligere udbetalinger af dine bidrag, som du tidligere har foretaget, fra. Dette repræsenterer den del af din konto, der kan hæves skattefrit til enhver tid.

Finalt skal du trække dette beløb fra beløbet for din Roth IRA-udbetaling for at beregne det skattepligtige beløb.

For eksempel, lad os sige, at du har bidraget med $25.000 til din Roth IRA, aldrig har foretaget en udbetaling, og din saldo er nu $35.000 inklusive investeringsoverskud. Hvis du trækker $30.000 ud før tid, er $25.000 af dette beløb skattefrit, da det repræsenterer dine oprindelige bidrag, og de resterende $5.000 af udbetalingen vil blive betragtet som skattepligtig indkomst.

Hvis du har andre spørgsmål om IRA’er, som vi ikke har dækket her, kan du tage et kig på vores IRA Center. Vi kan hjælpe dig med at træffe de beslutninger, der passer bedst til din situation.

Denne artikel er en del af The Motley Fool’s Knowledge Center, som blev skabt på baggrund af den indsamlede visdom fra et fantastisk fællesskab af investorer. Vi vil meget gerne høre dine spørgsmål, tanker og meninger om Knowledge Center i almindelighed eller denne side i særdeleshed. Dit input vil hjælpe os med at hjælpe verden med at investere, bedre! Send os en e-mail på [email protected]. Tak — og Fool on!

Trending

• {{ overskrift }}

Prøv en af vores Foolish nyhedsbrevstjenester gratis i 30 dage. Vi Fools har måske ikke alle de samme holdninger, men vi mener alle, at overvejelse af en bred vifte af indsigter gør os til bedre investorer. The Motley Fool har en oplysningspolitik.