Skatter er en uundgåelig sandhed i forbindelse med pensionsplanlægning og investering. Men at undgå kapitalgevinstskat på aktier er en god måde at sænke din samlede skattepligt.
Her er et par måder, du kan sænke din kapitalgevinstskat på.
Hvad er kapitalgevinstskat?
For at forstå, hvordan du undgår kapitalgevinstskat, skal du først forstå, hvad der forårsager dem.
Hver gang du sælger en investering for mere end din basis (din basis er typisk det, du betalte for den), har du en kapitalgevinst. Antag, at du køber en aktie for $30 og senere sælger den for $42. Du har en kapitalgevinst på $12.
Denne gevinst er skattepligtig på en af to måder:
- Kortfristede kapitalgevinster er gevinster på investeringer, du har haft i mindre end et år.
- Langfristede kapitalgevinster er gevinster på investeringer, du har haft i mere end et år.
Kortfristede kapitalgevinster beskattes som almindelig indkomst med almindelige indkomstskattesatser. Langfristede kapitalgevinster beskattes til lavere satser afhængigt af din indkomst – enten 0 %, 15 % eller 20 %. Jo lavere din indkomst er, jo lavere er din skattesats for langsigtede kapitalgevinster.
Brug pensionskonti
Det er virkelig den enkleste måde at undgå at betale kapitalgevinstskat på. Pensionskonti giver dig mulighed for helt at undgå kapitalvindingsskat, da de beskytter dig mod skat, indtil du hæver dine penge.
IRA’er, 401ks, 403bs og andre pensionskonti har imidlertid alle bidragsgrænser. Det er også godt at kende et par måder at forvalte kapitalgevinster uden for pensionskonti på.
Hold aktier på lang sigt
Da kortfristede kapitalgevinster beskattes som almindelig indkomst, hjælper det at holde aktier i længere tid end et år. Dette giver dig mulighed for at drage fordel af de lavere skattesatser for langsigtede kapitalgevinster.
Hvis din indkomst er under grænsen for året (78.750 USD for 2020), så undgår du helt kapitalvindingsskat, fordi din langsigtede kapitalvindingsskattesats er 0 %. Selv hvis du ikke helt kan undgå kapitalgevinstskatter, fordi din indkomst er for høj, vil de stadig være lavere som langsigtede gevinster, end hvis de var kortsigtede.
Holder du aktier i længere tid end et år, kan du reducere dine skatter en hel del.
Tax-Loss Harvesting
Den mest kendte strategi til at reducere kapitalgevinstskatter på aktier er at sælge andre aktier med tab og bruge disse tab til at udligne gevinsterne i skattemæssig henseende.
Referer tilbage til det enkle eksempel ovenfor, hvor du har en kapitalgevinst på 12 dollars. For at udligne gevinsten på denne aktie skal du blot sælge en anden aktie med tab. Disse tab kan udligne gevinsten dollar for dollar.
For eksempel, hvis du har et grundlag på 20 dollar i en aktie, men den nu er 15 dollar værd. Du kan sælge den for et tab på 5 $ og bruge tabet til at reducere din skattepligtige kapitalgevinst til 7 $. (12 $ – 5 $ = 7 $)
Hvis den aktie, du købte for 20 $, nu kun var 8 $ værd, kunne du sælge den for et kapitaltab på 12 $ og helt udligne gevinsten.
Hvis du har nok tab i din portefølje (det har du forhåbentlig ikke, for dine andre aktier er steget!) kan du udligne hele den skattepligtige gevinst, så du ikke skylder nogen kapitalgevinstskat.
Bør jeg altid undgå kapitalgevinstskat på aktier? – Tax Gain Harvesting
Nej. Faktisk er en god måde at undgå faktisk at betale kapitalgevinstskat på, at man med vilje pådrager sig en kapitalgevinstskat ved at tax-gain harvesting.
Jeg ved godt, at det lyder lidt mærkeligt, men vent lige lidt, så skal jeg forklare…
Tax-gain harvesting er det modsatte af tax-loss harvesting. For at høste skattegevinster sælger man de aktier, der er steget i værdi, for at skabe en skatteforpligtelse nu, i stedet for at sælge de aktier, der har tab, for at afskrive dem.
Logikken er egentlig ret enkel. Lad mig gennemgå den.
Start med det faktum, at hele pointen med at investere er at generere gevinster. I forbindelse med pensionsplanlægning er pointen at generere gevinster, så du i sidste ende kan sælge aktierne for at have penge til at bruge på mad, bolig, sundhedspleje og alle de andre ting, der gør livet behageligt.
Med andre ord vil du i sidste ende på et tidspunkt få en kapitalgevinst og stå over for at skulle betale skat af den.
For at planlægge fremadrettet bør du overveje at høste disse gevinster i år, hvor du forventer at få en lavere skattepligtig indkomst. Antag f.eks. at du bliver afskediget tidligt på året og ikke er i stand til at finde arbejde før november. Det er en stor tabt indkomst, og din skattepligtige indkomst for året vil være meget lavere end normalt.
Husk, at din kapitalgevinstskattesats er baseret på din indkomst, så din kapitalgevinstskattesats vil også være lavere.
Hvis du er i en lavere kapitalgevinstskatteklasse, potentielt endda 0 %-klassen, giver det mening at gå videre og høste disse gevinster nu for at undgå at skulle gøre det senere, når din skattepligtige indkomst er højere.
Dette kræver flerårig planlægning, men har potentiale til at spare dig en masse i skat.