Die jährliche Roth IRA-Beitragsgrenze in 2020 und 2021 beträgt 6.000 $ für Erwachsene unter 50 und 7.000 $ für Erwachsene ab 50. Es gibt jedoch noch andere Faktoren, die die Höhe der Beiträge zu Ihrer Roth IRA weiter einschränken können.

Hier ist ein genauerer Blick auf die Faktoren, die Ihre jährliche Roth IRA-Beitragsgrenze beeinflussen und wie Sie herausfinden können, was Ihre für dieses Jahr ist.

Faktoren, die Ihre Roth IRA-Beitragsgrenze beeinflussen

Die folgenden Faktoren spielen eine Rolle bei der Bestimmung, wie viel Sie zu Ihrer Roth IRA beitragen können:

• Jahresgrenze, die vom IRS festgelegt wird: Der IRS legt jedes Jahr die Höchstgrenze fest, die eine Person in eine Roth IRA einzahlen kann.
• Alter: Erwachsene, die 50 Jahre und älter sind, können jährlich Beiträge nachholen. Der IRS legt auch Grenzen fest, wie viel diese Personen in einem Jahr zusätzlich einzahlen dürfen.
• Modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen (MAGI): Ihr MAGI ist Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen (AGI) – Ihr Bruttoeinkommen abzüglich bestimmter Steuerabzüge – wobei einige dieser Steuerabzüge wieder hinzugerechnet werden. Personen mit einem MAGI über bestimmten Schwellenwerten können möglicherweise keine Beiträge bis zum jährlichen Höchstbetrag leisten oder können überhaupt nicht direkt in eine Roth IRA einzahlen. Lesen Sie weiter, um mehr darüber zu erfahren, wie Sie Ihren MAGI berechnen können.
• Status der Steuererklärung: Die Regierung bewertet Ihr MAGI auf der Grundlage Ihres Steuererklärungsstatus. Einzelheiten finden Sie in der nachstehenden Tabelle.
• Beiträge zu traditionellen IRAs: Die IRS-Grenze gilt für alle Ihre IRA-Beiträge während des Jahres. Wenn Sie also bereits etwas Geld in eine traditionelle IRA eingezahlt haben, müssen Sie diesen Beitrag von der Jahresgrenze abziehen, um festzustellen, wie viel Sie noch zu Ihrer Roth IRA beitragen können.
• Verdientes Einkommen: Sie können nicht mehr Geld in Ihre Roth IRA einzahlen, als Sie im Laufe des Jahres verdient haben. Wenn Sie also nur 3.000 $ verdient haben, ist das der Höchstbetrag, den Sie während des Jahres einzahlen können, obwohl die jährliche Obergrenze doppelt so hoch ist. Bei Ehepaaren können beide bis zum jährlichen Höchstbetrag einzahlen, solange ein Ehepartner genug verdient hat, um alle Beiträge während des Jahres zu decken.

Roth IRA-Beitragsgrenzen im Jahr 2020 nach MAGI und Steuererklärungsstatus

Die folgende Tabelle zeigt, wie viel Sie 2020 und 2021 in Ihre Roth IRA einzahlen können, je nach Ihrem Steuererklärungsstatus und Ihrem MAGI.

Quelle: IRS.

Einzelne Erwachsene mit einem MAGI unter 125.000 $ können bis zur jährlichen Beitragsgrenze für 2021 beitragen – 6.000 $ oder 7.000 $, wenn sie 50 oder älter sind. Verheiratete Paare mit einem MAGI von weniger als 198.000 $ können jeweils bis zum jährlichen Höchstbetrag einzahlen.

Einzelne Erwachsene mit einem MAGI von mehr als 140.000 $, zusammen veranlagte Ehepaare mit einem MAGI von mehr als 208.000 $ und getrennt veranlagte Ehepaare, die zusammenleben und einen MAGI von mehr als 10.000 $ haben, können nicht direkt in eine Roth IRA einzahlen. Sie können jedoch eine Roth IRA durch die Hintertür nutzen. Das bedeutet, dass Sie Geld in eine traditionelle IRA einzahlen und dann im selben Jahr eine Roth IRA-Umwandlung vornehmen. Es ist ein paar mehr Reifen zu springen, aber es wird Sie an den gleichen Ort am Ende zu bekommen.

Wenn Ihr MAGI fällt zwischen den beiden Schwellenwerten für Ihre Steueranmeldung Status, folgen Sie den Schritten unten, um herauszufinden, wie viel Sie erlaubt sind, legal zu einem Roth IRA in diesem Jahr beitragen.

Wie Sie Ihre reduzierte Roth IRA Beitrag Grenze zu berechnen

Der erste Schritt bei der Berechnung, wie viel Sie beitragen können, ist zu nageln Sie Ihre MAGI. Beginnen Sie mit Ihrem Bruttoeinkommen – all das Geld, das Sie im Laufe des Jahres verdienen – und ziehen Sie alle Ausgaben für bestimmte Steuerabzüge ab, einschließlich:

• die Hälfte Ihrer Steuern für Selbstständige, falls zutreffend
• Zinsen für Studiendarlehen
• Studiengebühren und Honorare
• nicht erstattete medizinische Ausgaben, die 7.5% Ihres AGI
• Beiträge zu einem Gesundheitssparkonto (HSA)
• Steuerlich aufgeschobene Beiträge zu einem Rentenkonto
• Krankenversicherungsprämien, wenn Sie selbständig sind
• Qualifizierte Erzieherkosten
• Strafzahlungen für den vorzeitigen Abzug von Altersvorsorgegeldern

Das Ergebnis ist Ihr AGI. Sie können diese Zahl auch für frühere Jahre auf Ihrer Steuererklärung finden, was Ihnen eine genaue Schätzung Ihres AGI für dieses Jahr ermöglichen könnte, wenn sich Ihr Einkommen und Ihre Ausgabengewohnheiten nicht wesentlich geändert haben.

Um Ihr MAGI zu berechnen, nehmen Sie Ihr AGI und addieren Sie einige dieser Abzüge, einschließlich:

• Zinsen für Studiendarlehen
• Studiengebühren und -beiträge
• IRA-Beiträge
• Hälfte Ihrer Steuern für Selbstständige
• Mietverluste
• Passive Verluste oder passives Einkommen
• Arbeitgeber-vom Arbeitgeber gezahlte Adoptionskosten
• Ausländisches Erwerbseinkommen oder Ausnahmen für Wohnraum
• Verluste aus börsennotierten Personengesellschaften
• Steuerpflichtige Sozialversicherungszahlungen (außer SSI)

Es ist möglich, dass Ihr MAGI am Ende mit Ihrem AGI identisch ist, aber das ist nicht immer der Fall. Sobald Sie diese Zahl haben, können Sie Ihre reduzierte Roth IRA-Beitragsgrenze für das Jahr mit der folgenden Formel berechnen:

1. Ermitteln Sie Ihr MAGI mit Hilfe der obigen Schritte.
2. Wählen Sie den entsprechenden nächsten Schritt auf der Grundlage Ihres Steuererklärungsstatus:
   • Einzelperson, Haushaltsvorstand oder getrennt lebende Verheiratete, wenn Sie nicht das ganze Jahr mit Ihrem Ehepartner zusammengelebt haben: Ziehen Sie 124.000 $ von Ihrem MAGI für 2020 oder 125.000 $ für 2021 ab.
   • Verheiratete, die ihre Steuererklärung gemeinsam einreichen, oder qualifizierte Witwen(er): Ziehen Sie 196.000 $ von Ihrem MAGI für 2020 oder 198.000 $ für 2021 ab.
   • Getrennt lebende Verheiratete, wenn Sie zu irgendeinem Zeitpunkt während des Jahres mit Ihrem Ehepartner zusammenlebten: Fahren Sie mit Ihrem MAGI zum nächsten Schritt fort.
3. Wählen Sie den entsprechenden nächsten Schritt auf der Grundlage Ihres Steuererklärungsstatus:
   • Einzelperson oder Haushaltsvorstand: Teilen Sie Ihr Ergebnis aus Schritt 2 durch 15.000 $.
   • Gemeinsam Verheiratete, getrennt Verheiratete oder qualifizierte Witwe(r): Teilen Sie Ihr Ergebnis aus Schritt 2 durch 10.000 $.
4. Multiplizieren Sie Ihr Ergebnis aus Schritt 3 mit 6.000 $ oder mit 7.000 $, wenn Sie 50 oder älter sind.
5. Subtrahieren Sie Ihr Ergebnis aus Schritt 4 von 6.000 $ bzw. 7.000 $, wenn Sie 50 Jahre oder älter sind.

Um zu sehen, wie dies in der Praxis funktioniert, betrachten Sie einen alleinstehenden Erwachsenen unter 50 Jahren, der im Jahr 2021 ein MAGI von 130.000 $ hat. Er würde 125.000 $ von seinem MAGI abziehen, was 5.000 $ ergibt. Dann würden sie diese 5.000 Dollar durch 15.000 Dollar teilen. Das ergibt 0,33. Sie würden die 0,33 mit der jährlichen Roth IRA-Beitragsgrenze von 6.000 $ für Erwachsene unter 50 Jahren multiplizieren und erhalten 2.000 $. Schließlich würden sie diese 2.000 Dollar von der 6.000-Dollar-Grenze abziehen, um eine maximale reduzierte Beitragsgrenze von 4.000 Dollar zu erhalten.

Das hört sich ziemlich kompliziert an, ist aber nicht allzu schwer herauszufinden, wenn man erst einmal seinen MAGI hat. Denken Sie daran, dass die Regierung die Regeln darüber, wer zu einer Roth IRA beitragen kann und wie viel sie beitragen können, von Jahr zu Jahr ändert, so dass Sie immer überprüfen sollten, ob sich etwas geändert hat, bevor Sie in den kommenden Jahren Beiträge leisten.

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