A seconda del tipo di conto IRA che possiedi, quando hai fatto il tuo prelievo e se i tuoi contributi erano deducibili, l’importo imponibile di un prelievo IRA può variare significativamente. Ecco cosa devi sapere per calcolare l’importo imponibile di qualsiasi prelievo da un IRA tradizionale o Roth IRA.

Prelievi da un IRA tradizionale
Se tutti i tuoi contributi al tuo IRA tradizionale erano deducibili dalle tasse, il calcolo è semplice – tutto il tuo prelievo IRA sarà conteggiato come reddito imponibile.

Se avete avuto dei contributi non deducibili (non comuni), il calcolo diventa un po’ più complicato.

Prima di tutto, dovrete capire quanto del vostro conto è costituito da contributi non deducibili. Prendi l’ammontare totale dei contributi non deducibili e dividilo per il valore corrente del tuo conto IRA tradizionale – questa è la parte non deducibile (non tassabile) del tuo conto.

Poi, sottraete questo importo dal numero 1 per arrivare alla parte tassabile del vostro IRA tradizionale.

Infine, moltiplicate questo numero per l’importo che avete prelevato dal vostro IRA tradizionale. Questo è l’importo tassabile del vostro ritiro.

Per esempio, se avete un IRA tradizionale di $100.000 e avete fatto $15.000 in contributi non deducibili nel corso degli anni, la parte non deducibile è 0,15. Sottraendo questo da 1 si ottiene 0,85 per la parte tassabile del conto. Se decidi di prelevare 10.000 dollari, moltiplicando per 0,85 ottieni un importo di prelievo IRA tassabile di 8.500 dollari.

Prelievi da un Roth IRA
Siccome i contributi Roth IRA sono fatti su una base dopo le tasse, i prelievi qualificati sono completamente esenti da tasse. Un prelievo Roth “qualificato” include quanto segue:

• Un prelievo dei tuoi contributi originali in qualsiasi momento, per qualsiasi motivo.
• Tutti i prelievi dal tuo conto dopo che hai compiuto 59 anni e mezzo e il tuo conto è stato aperto per cinque anni o più.

Se nessuno di questi si applica, il tuo prelievo Roth IRA è generalmente considerato un prelievo non qualificato, e qualsiasi guadagno di investimento è tassabile (ma non i tuoi contributi originali). Ci sono tre eccezioni a questo – se sei disabile, se hai ritirato fino a $10,000 per comprare una prima casa, o se il ritiro è stato pagato ai tuoi beneficiari dopo la morte.

Se fai un ritiro Roth non qualificato, ecco come calcolare la parte tassabile.

Prima, aggiungi tutti i contributi che hai fatto al tuo Roth IRA dall’apertura del conto. Poi, sottraete qualsiasi prelievo precedente dei vostri contributi che avete fatto in passato. Questo rappresenta la parte del tuo conto che può essere ritirata senza tasse in qualsiasi momento.

Infine, deduci questo importo dall’importo del tuo prelievo Roth IRA per calcolare l’importo imponibile.

Per esempio, diciamo che hai contribuito $25,000 al tuo Roth IRA, non hai mai fatto un prelievo, e il tuo saldo è ora di $35,000 inclusi i profitti degli investimenti. Se ritirate prematuramente $30.000, $25.000 di quell’importo sono esenti da tasse poiché rappresentano i vostri contributi originali, e i restanti $5.000 del ritiro saranno considerati reddito imponibile.

Se avete altre domande sugli IRA che non abbiamo coperto qui, date un’occhiata al nostro IRA Center. Possiamo aiutarvi a prendere le decisioni che funzionano meglio per la vostra situazione.

Questo articolo fa parte del Knowledge Center di The Motley Fool, che è stato creato sulla base della saggezza raccolta da una fantastica comunità di investitori. Ci piacerebbe sentire le vostre domande, pensieri e opinioni sul Knowledge Center in generale o su questa pagina in particolare. Il vostro contributo ci aiuterà ad aiutare il mondo a investire meglio! Scrivici a [email protected]. Grazie — e Fool on!

Trending

• {{ titolo }}

Prova uno dei nostri servizi di newsletter Foolish gratuitamente per 30 giorni. Noi Fools possiamo non avere tutti le stesse opinioni, ma crediamo tutti che considerare una gamma diversificata di intuizioni ci renda migliori investitori. The Motley Fool ha una politica di divulgazione.