Le tasse sono una verità inevitabile della pianificazione della pensione e degli investimenti. Tuttavia, evitare l’imposta sui guadagni di capitale sulle azioni è un buon modo per abbassare l’onere fiscale totale.

Qui ci sono alcuni modi per abbassare l’imposta sui guadagni di capitale.

Che cos’è l’imposta sui guadagni di capitale?

Per capire come evitare le imposte sui guadagni di capitale, è necessario prima capire cosa le causa.

Ogni volta che si vende un investimento per più della propria base (la base è in genere ciò che si è pagato per esso), si ha una plusvalenza. Supponiamo che compriate un’azione per $30 e poi la vendete più tardi per $42. Avete un guadagno di capitale di $12.

Questo guadagno è tassabile in uno dei due modi:

1. I guadagni di capitale a breve termine sono guadagni su investimenti tenuti per meno di un anno.
2. I guadagni di capitale a lungo termine sono guadagni su investimenti tenuti per più di un anno.

I guadagni di capitale a breve termine sono tassati come reddito ordinario alle normali aliquote di imposta sul reddito. I guadagni di capitale a lungo termine sono tassati a tassi più bassi a seconda del vostro reddito – 0%, 15%, o 20%. Più basso è il tuo reddito, più bassa è l’aliquota d’imposta sul capital gain a lungo termine.

Utilizza i conti pensionistici

Questo è davvero il modo più semplice per evitare di pagare le tasse sui capital gains. I conti di pensionamento permettono di evitare del tutto le tasse sui guadagni di capitale, dato che ti proteggono dalle tasse fino a quando non ritiri il tuo denaro.

Tuttavia, IRA, 401ks, 403bs e altri conti pensione hanno tutti dei limiti di contribuzione. È bene conoscere alcuni modi per gestire le plusvalenze anche al di fuori dei conti pensionistici.

Tenere le azioni a lungo termine

Siccome i guadagni di capitale a breve termine sono tassati come reddito ordinario, aiuta tenere le azioni per più di un anno. Questo permette di approfittare delle aliquote d’imposta più basse sulle plusvalenze a lungo termine.

Se il tuo reddito è inferiore al limite per l’anno ($78.750 per il 2020) allora eviterai completamente le tasse sul capital gain perché la tua aliquota fiscale sul capital gain a lungo termine è dello 0%. Anche se non puoi evitare completamente le tasse sulle plusvalenze perché il tuo reddito è troppo alto, saranno comunque più basse come plusvalenze a lungo termine che se fossero a breve termine.

Tenere le azioni per più di un anno può ridurre le tue tasse abbastanza.

Tax-Loss Harvesting

La strategia più conosciuta per ridurre le tasse sulle plusvalenze sulle azioni è di vendere altre azioni in perdita, e usare queste perdite per compensare le plusvalenze a fini fiscali.

Riferitevi al semplice esempio precedente in cui avete una plusvalenza di 12 dollari. Per compensare il guadagno su quel titolo, avreste semplicemente bisogno di vendere un altro titolo in perdita. Queste perdite possono compensare il guadagno dollaro per dollaro.

Per esempio, se avete una base di $20 in uno stock ma ora vale $15. Potete venderlo per una perdita di $5, e usare la perdita per ridurre il vostro guadagno di capitale tassabile a $7. ($12 – $5 = $7)

Se quel titolo che avete comprato per $20 ora vale solo $8, potreste venderlo per una perdita di capitale di $12 e compensare completamente il guadagno.

Se hai abbastanza perdite nel tuo portafoglio (si spera che tu non ne abbia perché gli altri titoli hanno guadagnato!) puoi compensare l’intero guadagno tassabile in modo da non dover pagare tasse sui guadagni di capitale.

Devo sempre evitare l’imposta sui guadagni di capitale sulle azioni? – Tax Gain Harvesting

No. Infatti, un buon modo per evitare di pagare effettivamente l’imposta sui guadagni di capitale è quello di incorrere intenzionalmente in una tassa sui guadagni di capitale attraverso il tax-gain harvesting.

So che suona un po’ strano, ma aspetta che ti spiego…

Il tax-gain harvesting è l’opposto del tax-loss harvesting. Per raccogliere i guadagni fiscali si vendono le azioni che si sono apprezzate per creare una passività fiscale ora, piuttosto che vendere le azioni che hanno perdite per cancellarle.

La logica è davvero molto semplice. Lasciate che vi spieghi come funziona.

Partite dal fatto che l’intero scopo dell’investimento è quello di generare guadagni. Nel contesto della pianificazione della pensione, il punto è quello di generare guadagni in modo da poter eventualmente vendere le azioni per avere soldi da spendere in cibo, alloggio, assistenza sanitaria e tutte le altre cose che rendono la vita piacevole.

In altre parole, alla fine, ad un certo punto, si incorrerà in un guadagno di capitale e si dovrà affrontare il pagamento delle tasse su di esso.

Per pianificare in anticipo, si dovrebbe considerare la raccolta di questi guadagni negli anni che si prevede di avere un reddito imponibile inferiore. Per esempio, supponiamo che siate stati licenziati all’inizio dell’anno e non siate in grado di trovare lavoro prima di novembre. Questo è un sacco di reddito perso e il vostro reddito imponibile per l’anno sarà molto più basso del normale.

Ricordate che la vostra aliquota d’imposta sui guadagni di capitale è basata sul vostro reddito, quindi anche la vostra aliquota d’imposta sui guadagni di capitale sarà più bassa.

Se siete in una fascia d’imposta sui guadagni di capitale più bassa, potenzialmente anche la fascia dello 0%, ha senso andare avanti e raccogliere quei guadagni ora per evitare di doverlo fare più tardi quando il vostro reddito imponibile è più alto.

Questo richiede una pianificazione pluriennale ma ha il potenziale di farvi risparmiare molto in tasse.