Dividere il proprio patrimonio tra i figli può essere un affare complicato. Ricordate cosa successe al Re Lear di Shakespeare? Tuttavia, non avere un testamento è il massimo dell’irresponsabilità. Il compito deve essere affrontato.

Ci sono molte situazioni in cui l’opzione ovvia – una divisione equa dei beni tra i figli – è la scelta giusta. Tuttavia, in alcune famiglie, dare ad ogni figlio un’eredità identica potrebbe non avere senso. Come sottolineano gli avvocati di pianificazione patrimoniale, c’è una differenza tra lasciare un’eredità uguale, dove ogni figlio riceve lo stesso importo, e un’eredità equa, dove ogni figlio riceve ciò che è giusto, date le sue circostanze.

Quindi quando ha senso lasciare a ciascuno dei vostri figli la stessa eredità, e quando ha più senso una disposizione diversa? E come potrebbe ogni scelta influenzare l’armonia tra fratelli e sorelle e se i vostri desideri vengono eseguiti come volevate? Continuate a leggere.

Quando fare: Importi uguali

Se ci sono tre figli, una divisione equa significa ovviamente che ognuno riceverà un terzo del patrimonio rimanente dopo che entrambi i genitori sono morti.

“Ha senso che ogni figlio riceva la stessa eredità quando ogni figlio ha esigenze simili e si trova in una posizione simile nella vita, ogni figlio ha ricevuto un sostegno simile in passato dai loro genitori, e ogni figlio è mentalmente ed emotivamente capace e responsabile”, dice Laura K. Meier, un avvocato di pianificazione patrimoniale a Newport Beach, California, e l’autore di “Good Parents Worry, Great Parents Plan-Wills, Trusts, and Estate Planning for Families of Young Children.”

Per esempio, se i vostri figli hanno tutti completato il college (con voi che pagate le loro tasse scolastiche) e non contano più su di voi per l’assistenza finanziaria, se nessun figlio ha un handicap o una malattia grave, e se tutti hanno dimostrato di essere responsabili con il denaro, è logico dividere il vostro patrimonio in modo uniforme tra loro.

Se i vostri lasciti includono beni immobili e altri beni materiali, dovrete determinare il valore in dollari di ciascun bene e decidere cosa ha più senso lasciare a ciascun figlio. Considerate la situazione comune in cui i bambini sono sparsi in tutto il paese.

“Se un bambino ha sempre amato la casa principale nel Connecticut e vive ancora nelle vicinanze, potrebbe avere senso lasciarla in eredità a lui o lei”, dice Eric Meermann, vice presidente del Palisades Hudson Financial Group a Stamford, Conn. Un altro figlio, che vive in Florida, potrebbe ereditare la casa sulla spiaggia di Boca. “Qualsiasi differenza nei valori delle proprietà potrebbe essere compensata in contanti o altri beni”, continua.

Ci sono anche ragioni meno piacevoli per lasciare un’eredità uguale, anche se sentite che uno o più dei vostri figli non lo meritano: Farlo può aiutare ad evitare i costi del conflitto, sia emotivo che finanziario.

Solo dal punto di vista del contenzioso, il modo migliore per decidere è pesare la probabilità che un figlio trascini un’eredità attraverso una causa, secondo Philip J. Ruce, un avvocato di pianificazione patrimoniale con Stone Arch Law Office a Minneapolis. Una causa “è finanziariamente ed emotivamente drenante per la vostra famiglia e per il vostro patrimonio”, dice, e “farà sì che alcuni dei vostri beni finiscano in un posto diverso da quello che avevate sperato – nelle tasche degli avvocati.”

Quando fare: Importi diversi

Lasciare ad ogni figlio una parte uguale della torta non è sempre giusto. Forse uno dei vostri figli sta agendo come vostro badante, e volete ricompensarli per quella devozione o fare una compensazione per il tempo perso e i salari, pone Candice N. Aiston, fondatore e principale avvocato di pianificazione patrimoniale di Aiston Law a Portland, Ore.

O, forse, hai dato un figlio considerevolmente più soldi durante la tua vita che hai dato a un altro, ad esempio, $ 50.000 per un matrimonio, una scuola di specializzazione, o un acconto su una casa. In questo scenario, se altrimenti avreste lasciato ai vostri due figli eredità uguali di 200.000 dollari l’una, potreste invece lasciare 175.000 dollari al figlio a cui avete precedentemente dato soldi e 225.000 dollari al figlio a cui non avete dato soldi. Questa distribuzione segue la linea guida equa, non uguale.

Se avete un figlio che non può badare a se stesso, potreste voler lasciare la maggior parte del vostro patrimonio per provvedere alla cura di quel bambino attraverso un trust per bisogni speciali, consiglia Aiston. Un bambino disabile può aver bisogno di un sostegno al reddito per soddisfare le spese di vita di base e i fondi per pagare le esigenze mediche in corso. I fratelli probabilmente capiranno una situazione del genere e non saranno offesi dal ricevere meno soldi, ma è comunque una buona idea far conoscere loro i vostri piani, così non ci saranno sorprese dopo la vostra morte.

Potreste anche decidere di lasciare in eredità importi diversi quando avete una famiglia mista, con un figlio che può aspettarsi di continuare a ricevere supporto da un altro genitore. Potreste anche farlo quando gestite un’impresa familiare e un figlio ha una quota di proprietà maggiore di un altro, o quando un figlio è finanziariamente irresponsabile, ha una dipendenza che non volete sostenere, o altrimenti non merita o non può essere fidato con una mancia.

Aiston dice che la linea guida generale dovrebbe essere la promozione dell’armonia familiare. “È incredibile quante famiglie vadano in pezzi dopo la morte dei genitori a causa di come viene diviso il patrimonio”, dice.

Un figlio potrebbe fare causa per ottenere di più?

Se decidete di non dividere equamente il vostro patrimonio tra i vostri figli, capite che state mettendo i vostri piani e i vostri figli a rischio di subire una causa. Quanto è significativo questo rischio, e quanto è probabile che il risultato sarà una divisione dei beni diversa da quella desiderata?

“I bambini possono sempre fare causa, ma in genere ci deve essere una base valida per una contestazione del testamento”, dice Jeffrey R. Gottlieb, un avvocato di pianificazione patrimoniale a Palatine, Ill. Con un’attenta pianificazione patrimoniale, tuttavia, è possibile mitigare qualsiasi sfida.

Il primo passo è quello di redigere il vostro testamento con l’assistenza di un avvocato di pianificazione patrimoniale mentre siete di mente sana e memoria e senza influenza indebita da uno dei vostri figli. “Influenza indebita” significa che uno dei vostri altri figli crede – o almeno pensa che possa essere provato in tribunale – che siete stati manipolati durante il processo di creazione del vostro testamento. Come risultato, quel figlio sostiene, avete espresso desideri che altrimenti non avreste avuto o che non erano realmente ciò che volevate. Non sarete lì per difendervi da una tale affermazione, quindi dovete assicurarvi che nessuno possa sostenerla con successo.

“Mancanza di capacità,” un altro modo in cui un testamento può essere contestato, significa che non avete capito cosa stavate facendo quando avete creato o cambiato il vostro testamento, forse a causa della vostra età o perché una malattia fisica o mentale ha eroso la vostra capacità di prendere decisioni sensate. Un figlio potrebbe anche provare a sostenere che il vostro testamento non è valido a causa di frode o perché la vostra firma non è stata testimoniata.

Come proteggere i vostri desideri

Ci sono modi per minimizzare le possibilità che un figlio meno favorito contesti il vostro testamento in tribunale, così come modi per minimizzare le possibilità di quel figlio di vincere se lo fa.

“Una clausola di non contestazione abbinata ad almeno qualche dono nominale può creare un disincentivo alla contestazione”, dice Gottlieb. Una clausola di non contestazione è, fondamentalmente, un linguaggio nel vostro testamento che dichiara che qualsiasi erede che porta il vostro testamento in tribunale perde qualsiasi lascito. È qui che entra in gioco la donazione nominale – perché la clausola sia efficace, il vostro bambino deve avere qualcosa da perdere. Dovrete lasciare al figlio meno favorito abbastanza che probabilmente avrà più da guadagnare stando zitto che andando in tribunale.

È un’opzione sgradevole, per essere sicuri, ma potrebbe significare la migliore possibilità di mantenere il vostro testamento intatto. L’applicabilità di queste clausole varia da stato a stato, comunque, quindi controllate le leggi del vostro stato prima di considerare questa opzione.

Gli esperti di pianificazione dello stato dicono che altri modi per evitare sfide al vostro testamento includono i seguenti:

• Utilizzare un trust per fornire una struttura per un bambino che potrebbe non essere capace di gestire un’eredità in modo responsabile da solo.
• Avere il vostro medico come testimone quando firmate il vostro testamento per invalidare reclami di mancanza di capacità.
• Escludere tutti i figli dal processo di scrittura del testamento per invalidare reclami di influenza indebita.
• Discutere il vostro testamento con ogni figlio per evitare sorprese e spiegare le vostre ragioni.

Una causa di questo tipo è molto probabile che si concluda con un accordo, dice Ruce, aggiungendo: “Quell’accordo varierà in qualche modo il vostro piano patrimoniale, perché i fondi probabilmente finiranno in un posto diverso o con una persona diversa da quella che avevate sperato.”

La linea di fondo

“La cosa più importante da ricordare quando si divide un’eredità è che sono i vostri soldi, e avete il diritto di farne ciò che scegliete”, dice Ruce.

Detto questo, un’eredità uguale ha più senso quando tutti i regali o il sostegno finanziario che avete dato ai vostri figli durante la vita sono stati minimi o sostanzialmente uguali, e quando non c’è una situazione in cui un figlio ha fornito la maggior parte delle cure di custodia per un genitore anziano.

“Quando c’è disuguaglianza reale o percepita, la probabilità che qualcuno cerchi dei rimedi legali aumenta sostanzialmente”, dice Ruce. Dovete decidere quanto sia significativo questo rischio, dato il temperamento dei vostri figli, le loro relazioni reciproche, e se qualsiasi rischio nel lasciare un’eredità disuguale vale quello che state cercando di realizzare. Pianificare il vostro patrimonio con attenzione può non essere facile, ma è essenziale.