Het verdelen van je nalatenschap onder je nakomelingen kan een lastige zaak zijn. Weet u nog wat er gebeurde met Shakespeare’s King Lear? Maar het ontbreken van een testament is het toppunt van onverantwoordelijkheid. De taak moet onder ogen worden gezien.

Er zijn veel situaties waarin de voor de hand liggende optie – een gelijke verdeling van de bezittingen onder de kinderen – de juiste keuze is. Echter, in sommige gezinnen, het geven van elk kind een identieke erfenis kan niet zinvol zijn. Zoals estate planning advocaten wijzen, is er een verschil tussen het nalaten van een gelijke erfenis, waarbij elk kind hetzelfde bedrag ontvangt, en een billijke erfenis, waarbij elk kind krijgt wat eerlijk is, gezien zijn of haar omstandigheden.

Dus wanneer is het zinvol om elk van uw kinderen dezelfde erfenis na te laten, en wanneer is een andere regeling zinvoller? En hoe kan elke keuze van invloed zijn op de harmonie tussen broers en zussen en op de vraag of uw wensen worden uitgevoerd zoals u had bedoeld? Lees verder.

Wanneer te doen: Gelijke bedragen

Als er drie kinderen zijn, betekent een gelijke verdeling uiteraard dat elk kind een derde van de resterende nalatenschap krijgt nadat beide ouders zijn overleden.

“Het is logisch dat elk kind dezelfde erfenis krijgt als elk kind vergelijkbare behoeften heeft en zich in een vergelijkbare levenssituatie bevindt, elk kind in het verleden vergelijkbare steun van zijn ouders heeft ontvangen en elk kind geestelijk en emotioneel capabel en verantwoordelijk is,” zegt Laura K. Meier, een estate planning-advocaat in Newport Beach, Californië, en de auteur van “Good Parents Worry, Great Parents Plan-Wills, Trusts, and Estate Planning for Families of Young Children.”

Bijvoorbeeld, als uw kinderen allemaal de universiteit hebben afgerond (waarbij u hun collegegeld hebt betaald) en niet langer afhankelijk zijn van u voor financiële hulp, als geen enkel kind een handicap of ernstige ziekte heeft, en als ze allemaal hebben aangetoond dat ze verantwoordelijk zijn met geld, is het logisch om uw vermogen gelijkmatig onder hen te verdelen.

Als uw legaten onroerend goed en andere tastbare activa omvatten, moet u de dollarwaarde van elk actief bepalen en beslissen wat het meest zinvol is om aan elk kind na te laten. Denk aan de veel voorkomende situatie waarin kinderen verspreid zijn over het hele land.

“Als één kind altijd van het primaire huis in Connecticut heeft gehouden en nog steeds in de buurt woont, kan het zinvol zijn om het aan hem of haar na te laten,” zegt Eric Meermann, vice-president van Palisades Hudson Financial Group in Stamford, Conn. Een ander kind, dat in Florida woont, zou het strandhuis in Boca kunnen erven. “Eventuele verschillen in de waarde van de eigendommen kunnen worden goedgemaakt in contanten of andere activa,” vervolgt hij.

Er zijn ook minder aangename redenen om een gelijke erfenis na te laten, zelfs als je het gevoel hebt dat een of meer van je kinderen het niet verdienen: Door dit te doen, kunnen de kosten van conflicten, zowel emotioneel als financieel, worden vermeden.

Meer vanuit het oogpunt van procesvoering is de beste manier om te beslissen om de waarschijnlijkheid af te wegen dat een kind een landgoed door een rechtszaak sleept, volgens Philip J. Ruce, een estate planning advocaat bij Stone Arch Law Office in Minneapolis. Een rechtszaak “is financieel en emotioneel slopend voor uw familie en voor uw nalatenschap,” zegt hij, en “zal ervoor zorgen dat een deel van uw vermogen op een andere plaats terechtkomt dan u had gehoopt – in de zakken van advocaten.”

Wanneer te doen: Verschillende bedragen

Elk kind een gelijk stuk van de taart nalaten, voelt niet altijd goed. Misschien fungeert een van uw nakomelingen als uw verzorger en wilt u hen belonen voor die toewijding of compensatie bieden voor verloren tijd en loon, stelt Candice N. Aiston, oprichter en hoofd estate planning-advocaat van Aiston Law in Portland, Ore.

Of misschien hebt u één kind tijdens uw leven aanzienlijk meer geld gegeven dan u aan een ander kind hebt gegeven, bijvoorbeeld $ 50.000 voor een bruiloft, een opleiding, of een aanbetaling op een huis. In dit scenario, als u anders uw twee kinderen gelijke erfenissen van elk $200.000 zou nalaten, kunt u in plaats daarvan $175.000 nalaten aan het kind aan wie u eerder geld hebt geschonken en $225.000 aan het kind aan wie u dat niet hebt gedaan. Deze verdeling volgt de rechtvaardige, niet gelijke, richtlijn.

Als u een kind hebt dat niet voor zichzelf kan zorgen, wilt u misschien het grootste deel van uw nalatenschap achterlaten om te voorzien in de zorg van dat kind via een trust voor speciale behoeften, adviseert Aiston. Een gehandicapt kind kan inkomenssteun nodig hebben om in de basislevensbehoeften te voorzien en fondsen om lopende medische behoeften te betalen. Broers en zussen zullen een dergelijke situatie waarschijnlijk begrijpen en niet beledigd zijn door minder geld te ontvangen, maar het is nog steeds een goed idee om hen op de hoogte te stellen van uw plannen, zodat er geen verrassingen zijn na uw overlijden.

U zou ook kunnen besluiten om ongelijke bedragen na te laten als u een gemengd gezin hebt, met één kind dat kan verwachten om steun van een andere ouder te blijven ontvangen. Je zou dit ook kunnen doen als je een familiebedrijf runt en het ene kind een groter eigendomsaandeel heeft dan het andere, of als een kind financieel onverantwoordelijk is, een verslaving heeft die je niet wilt steunen, of anderszins een meevaller niet verdient of niet kan worden vertrouwd.

Aiston zegt dat de algemene richtlijn moet zijn het bevorderen van harmonie binnen het gezin. “Het is ongelooflijk hoeveel gezinnen na het overlijden van de ouders uit elkaar vallen door de manier waarop de nalatenschap wordt verdeeld,” zegt ze.

Kan een kind voor meer procederen?

Als u besluit uw vermogen niet gelijkelijk onder uw kinderen te verdelen, moet u beseffen dat u uw plannen en uw kinderen blootstelt aan het risico van een rechtszaak. Hoe groot is dit risico, en hoe groot is de kans dat het resultaat een andere verdeling van de activa zal zijn dan u wenste?

“Kinderen kunnen altijd een rechtszaak aanspannen, maar er moet over het algemeen een geldige basis zijn voor een testament betwisting,” zegt Jeffrey R. Gottlieb, een estate planning advocaat in Palatine, Ill. Met zorgvuldige estate planning, echter, kunt u elke uitdaging te beperken.

De eerste stap is om uw testament op te stellen met de hulp van een estate planning advocaat terwijl je van gezond verstand en geheugen en zonder ongepaste invloed van een van uw kinderen. “Ongepaste beïnvloeding” betekent dat een van uw andere kinderen gelooft – of in ieder geval denkt dat het in de rechtszaal kan worden bewezen – dat u bent gemanipuleerd tijdens het proces van het opstellen van uw testament. Als gevolg daarvan, zo beweert dat kind, hebt u wensen geuit die u anders niet zou hebben gedaan of die niet echt waren wat u wilde. Je zult er niet zijn om je tegen zo’n bewering te verdedigen, dus je moet ervoor zorgen dat niemand dit met succes kan aanvoeren.

“Onbekwaamheid”, een andere manier waarop een testament kan worden aangevochten, betekent dat je niet begreep wat je deed toen je je testament maakte of wijzigde, misschien vanwege je leeftijd of omdat een lichamelijke of geestelijke ziekte je vermogen om goede beslissingen te nemen had uitgehold. Een kind kan ook proberen aan te voeren dat uw testament niet geldig is wegens fraude of omdat uw handtekening niet was getuigd.

Hoe uw wensen te beschermen

Er zijn manieren om de kans te verkleinen dat een minder bevoorrecht kind uw testament in de rechtbank aanvecht, en ook manieren om de kans te verkleinen dat dat kind wint als het dat toch doet.

“Een niet-betwistbaarheidsclausule in combinatie met ten minste een nominale schenking kan het aanvechten van het testament ontmoedigen”, zegt Gottlieb. Een niet-betwistbaarheidsclausule is, in feite, taal in uw testament waarin staat dat elke erfgenaam die uw testament voor de rechter brengt, alle legaten verbeurt. Dat is waar de nominale schenking om de hoek komt kijken-om de clausule effectief te laten zijn, moet uw kind iets te verliezen hebben. U moet het minder bevoorrechte kind genoeg nalaten dat het waarschijnlijk meer te winnen heeft door te zwijgen dan door naar de rechter te stappen.

Het is een onsmakelijke optie, om zeker te zijn, maar het zou de beste kans kunnen betekenen om uw testament intact te houden. De afdwingbaarheid van deze clausules varieert echter per staat, dus controleer de wetten van uw staat voordat u deze optie overweegt.

Estate-planning-experts zeggen dat andere manieren om uitdagingen aan uw testament te voorkomen het volgende omvatten:

• Het gebruik van een trust om structuur te bieden voor een kind dat misschien niet in staat is om een erfenis verantwoordelijk te beheren op zijn of haar eigen.
• Het hebben van uw arts als getuige wanneer u uw testament ondertekent om claims van gebrek aan capaciteit te ontkrachten.
• Het uitsluiten van alle kinderen van het proces van het schrijven van het testament om claims van ongepaste invloed te ontkrachten.
• Het bespreken van uw testament met elk kind om verrassingen te voorkomen en uw redenering uit te leggen.

Een rechtszaak van dit type zal hoogstwaarschijnlijk eindigen in een schikking, zegt Ruce, eraan toevoegend: “Die schikking zal op de een of andere manier uw boedelplan wijzigen, omdat fondsen waarschijnlijk op een andere plaats of bij een andere persoon terechtkomen dan u had gehoopt.”

The Bottom Line

“Het belangrijkste om te onthouden bij het verdelen van een erfenis is dat het jouw geld is, en je hebt het recht om ermee te doen wat je kiest,” zegt Ruce.

Dat gezegd hebbende, een gelijke erfenis is het meest zinvol wanneer eventuele giften of financiële steun die u uw kinderen tijdens uw leven hebt gegeven, minimaal of substantieel gelijk zijn geweest, en wanneer er geen situatie is waarin één kind het grootste deel van de voogdij voor een ouder heeft verzorgd.

“Wanneer er feitelijke of vermeende ongelijkheid is, neemt de kans dat iemand op zoek gaat naar rechtsmiddelen aanzienlijk toe,” zegt Ruce. U moet beslissen hoe groot dat risico is gezien het temperament van uw kinderen, hun onderlinge relaties en of het risico om een ongelijke erfenis na te laten, de moeite waard is wat u probeert te bereiken. Het zorgvuldig plannen van uw nalatenschap is misschien niet gemakkelijk, maar het is essentieel.