Lesley M. Mehalick, J.D., LL.M.
Quando uma pessoa amada tem necessidades especiais e está recebendo benefícios públicos, a família deve considerar o planejamento proativo para os planos de funeral e enterro dessa pessoa. Embora estas sejam muitas vezes questões difíceis de considerar, existem várias opções para pré-pagar por estes arranjos usando o dinheiro mantido em um fundo de necessidades especiais para o benefício da pessoa com necessidades especiais. O pré-pagamento destes serviços necessários é um uso adequado dos fundos da pessoa deficiente que não colocará em risco a sua elegibilidade para benefícios públicos essenciais.
É fundamental fazer este planeamento durante a vida da pessoa deficiente, uma vez que após a sua morte, podem aplicar-se regras diferentes, e os fundos deixados num fundo de necessidades especiais ou património podem estar sujeitos a um reembolso a entidades governamentais para benefícios públicos fornecidos durante a vida da pessoa. Esses reembolsos geralmente devem ser feitos antes que os fundos possam ser usados para um funeral e, portanto, as oportunidades de planejamento podem ser perdidas.
Em geral, uma pessoa que recebe benefícios públicos que são dependentes de recursos e renda é autorizada a possuir um espaço de sepultamento e também a ter uma reserva de enterro. Um espaço de sepultamento é definido como um local de sepultura convencional, um mausoléu, urna ou outro repositório usado para depositar os restos mortais de uma pessoa falecida. Uma reserva funerária é definida como fundos ou outros recursos mantidos em fideicomisso ou sob contrato com uma instituição financeira ou um diretor funerário, e designada para despesas de sepultamento. O termo também pode ser conhecido como reservas funerárias, acordos funerários, acordos pré-pagos de funeral, fundos de sepultamento e acordos de sepultamento. Estes não são considerados como bens contábeis e, como tal, não desqualificarão uma pessoa para benefícios públicos.
Reservas funerárias vêm em várias formas, mas as opções mais comuns são um funeral pré-pago, uma reserva funerária irrevogável e uma reserva funerária revogável. A primeira opção é pré-pagar para um funeral, celebrando um contrato com uma casa funerária local. Ao escolher esta opção, é importante selecionar uma funerária de boa reputação que continuará em funcionamento por algum tempo. Outra opção é financiar uma reserva funerária irrevogável. Uma reserva funerária irrevogável é uma conta mantida em um banco, que é irrevogável e especificamente destinada a fins funerários. A conta deve ser intitulada como uma “reserva enterrada irrevogável”. A quantia com a qual estas contas podem ser financiadas varia de condado para condado, mas em geral, elas podem ser financiadas com aproximadamente $8.000,00 a $12.500,00. Uma pessoa pode ter uma reserva de enterro revogável de até US$1.500,00 e ainda se qualificar para benefícios públicos. Qualquer quantia superior a isso será considerada um recurso disponível e pode desqualificar essa pessoa para benefícios públicos. Como qualquer reserva enterrada revogável não pode exceder $1.500,00, é geralmente recomendado que uma reserva irrevogável seja solicitada.
Embora as leis variem dependendo da circunstância exata, em geral, quando um beneficiário de benefícios públicos falece, as entidades governamentais devem ser notificadas do falecimento e da quantia remanescente em um fideicomisso ou patrimônio com necessidades especiais. O direito a ser reembolsado pelo montante da assistência médica prestada em nome do beneficiário deficiente pode então ser reivindicado. Normalmente, quando um trust para necessidades especiais auto-financiado está envolvido, qualquer reembolso deve ser feito antes que o dinheiro do trust possa ser usado para pagar o funeral da pessoa ou para qualquer outro propósito. Se o pagamento for substancial, pode haver fundos insuficientes para pagar o funeral e o enterro. Assim, o pagamento destes itens muitas vezes caros pode recair sobre os membros da família.
Ao procurar planejamento antecipado durante a vida da pessoa deficiente, a família pode pagar antecipadamente por um funeral; este é um uso apropriado dos fundos da pessoa que não afetará adversamente os benefícios públicos, mas que pode proporcionar paz de espírito e evitar uma possível carga financeira para a família.