Dividir a sua propriedade entre os descendentes pode ser um negócio complicado. Lembra-se do que aconteceu com o Rei Lear de Shakespeare? No entanto, não ter um testamento é o cúmulo da irresponsabilidade. A tarefa deve ser enfrentada.

Existem muitas situações em que a opção óbvia – uma divisão igual dos bens entre as crianças – é a escolha certa. Entretanto, em algumas famílias, dar a cada criança uma herança idêntica pode não fazer sentido. Como os advogados de planejamento patrimonial apontam, há uma diferença entre deixar uma herança igual, onde cada filho recebe a mesma quantia, e uma herança equitativa, onde cada filho recebe o que é justo, dadas as suas circunstâncias.

Então, quando faz sentido deixar a cada um dos seus filhos a mesma herança, e quando um arranjo diferente faz mais sentido? E como cada escolha pode afetar a harmonia entre irmãos e se os seus desejos são realizados como você pretendia? Leia em.

Quando Fazer: Quantidades iguais

Se houver três crianças, uma divisão igual significa obviamente que cada uma receberá um terço do patrimônio restante após o falecimento de ambos os pais.

“Faz sentido que cada criança receba a mesma herança quando cada criança tem necessidades semelhantes e está igualmente situada na vida, cada criança recebeu apoio semelhante no passado de seus pais e cada criança é mentalmente e emocionalmente capaz e responsável”, diz Laura K. Meier, advogada de planejamento patrimonial em Newport Beach, Califórnia, e autora de “Good Parents Worry, Great Parents Plan-Wills, Trusts, and Estate Planning for Families of Young Children”.”

Por exemplo, se todos os seus filhos completaram a faculdade (com você pagando a mensalidade deles) e não dependem mais de você para assistência financeira, se nenhuma criança tem uma deficiência ou doença grave, e se todos demonstraram que são responsáveis com dinheiro, é lógico dividir seus bens uniformemente entre eles.

Se os seus legados incluem bens imóveis e outros bens tangíveis, você precisará determinar o valor em dólares de cada bem e decidir o que faz mais sentido deixar para cada criança. Considere a situação comum em que as crianças estão espalhadas pelo país.

“Se uma criança sempre amou a casa principal em Connecticut e ainda vive perto, poderia fazer sentido legá-la a ele ou ela”, diz Eric Meermann, vice-presidente da Palisades Hudson Financial Group em Stamford, Conn. Outra criança, que vive na Flórida, poderia herdar a casa de praia em Boca. “Qualquer diferença nos valores das propriedades poderia ser feita em dinheiro ou outros bens”, continua ele.

Há também razões menos agradáveis para deixar uma herança igual, mesmo que você sinta que um ou mais dos seus filhos não a merecem: Fazê-lo pode ajudar a evitar os custos do conflito, tanto emocionais como financeiros.

Meramente do ponto de vista do litígio, a melhor maneira de decidir é pesar a probabilidade de uma criança arrastar uma herança através do litígio, de acordo com Philip J. Ruce, um advogado de planeamento imobiliário com o Stone Arch Law Office em Minneapolis. Um processo “é financeira e emocionalmente desgastante para sua família e para seu patrimônio”, diz ele, e fará com que “alguns de seus bens acabem em um lugar diferente do que você esperava – nos bolsos dos advogados”.

Quando Fazer: Valores diferentes

Deixar a cada criança um pedaço igual da torta nem sempre parece certo. Talvez um de seus filhos esteja agindo como seu cuidador, e você queira recompensá-los por essa devoção ou fazer uma compensação pelo tempo e salário perdidos, postula Candice N. Aiston, fundadora e advogada líder de planejamento patrimonial da Aiston Law em Portland, Ore.

Or, talvez, você tenha dado a um filho consideravelmente mais dinheiro durante sua vida do que você deu a outro, digamos, $50.000 para um casamento, uma escola de graduação ou um pagamento de entrada em uma casa. Neste cenário, se você deixasse seus dois filhos heranças iguais a 200.000 dólares cada um, você poderia deixar 175.000 dólares para a criança à qual você doou dinheiro e 225.000 dólares para a criança que você não doou. Esta distribuição segue a diretriz equitativa, não igualitária.

Se você tem uma criança que não pode cuidar de si mesmo, você pode querer deixar a maior parte do seu patrimônio para cuidar dessa criança através de um fundo de necessidades especiais, aconselha a Aiston. Uma criança deficiente pode precisar de apoio ao rendimento para cobrir as despesas básicas de vida e fundos para pagar as necessidades médicas contínuas. Os irmãos provavelmente entenderão tal situação e não se ofenderão ao receber menos dinheiro, mas ainda assim é uma boa idéia deixá-los saber seus planos, assim não haverá surpresas após sua morte.

Você também pode decidir legar quantias díspares quando tiver uma família mista, com uma criança que pode esperar continuar recebendo apoio de outro pai ou mãe. Você também pode fazer isso quando você administra uma empresa familiar e uma criança tem uma parcela maior de propriedade do que outra, ou quando uma criança é financeiramente irresponsável, tem um vício que você não quer apoiar, ou de outra forma não merece ou não pode ser confiada com um ganho inesperado.

Aiston diz que a diretriz geral deve ser a promoção da harmonia familiar. “É inacreditável quantas famílias se desmoronam após a morte dos pais por causa da forma como a propriedade está dividida”, diz ela.

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Pode uma criança processar por mais?

Se você decidir não dividir seus bens igualmente entre seus filhos, entenda que você está colocando seus planos e seus filhos em risco de passar por um processo judicial. Quão significativo é esse risco, e quão provável é que o resultado seja uma divisão de bens diferente daquela que você desejava?

“As crianças podem sempre processar, mas geralmente é preciso haver uma base válida para uma contestação de testamento”, diz Jeffrey R. Gottlieb, um advogado de planejamento patrimonial em Palatine, Illinois. Com cuidadoso planejamento patrimonial, porém, você pode mitigar qualquer desafio.

O primeiro passo é redigir seu testamento com a assistência de um advogado de planejamento patrimonial enquanto você estiver de mente e memória sãs e sem influência indevida de um de seus filhos. “Influência indevida” significa que um dos seus outros filhos acredita – ou pelo menos pensa que pode ser provado em tribunal – que você foi manipulado durante o processo de criação do seu testamento. Como resultado disso, essa criança afirma, você expressou desejos que de outra forma não teria ou que não eram realmente o que você queria. Você não estará lá para se defender contra tal afirmação, então você precisa ter certeza de que ninguém pode argumentar com sucesso.

“Falta de capacidade”, outra forma de uma vontade pode ser contestada, significa que você não entendeu o que estava fazendo quando criou ou mudou sua vontade, talvez por causa de sua idade ou porque uma doença física ou mental havia corroído sua capacidade de tomar decisões sólidas. Uma criança também poderia tentar argumentar que seu testamento não é válido por causa de fraude ou porque sua assinatura não foi testemunhada.

Como proteger seus desejos

Há maneiras de minimizar as chances de uma criança menos favorecida contestar seu testamento em tribunal, bem como maneiras de minimizar as chances de vitória dessa criança se o fizer.

“Uma cláusula de não-contestação emparelhada com pelo menos algum presente nominal pode criar um desestímulo para desafiar”, diz Gottlieb. Uma cláusula de não-contestabilidade é, basicamente, uma linguagem no seu testamento declarando que qualquer herdeiro que leve a sua vontade à corte perde qualquer legado. É aí que entra o presente nominal para que a cláusula seja eficaz, o seu filho tem de ter algo a perder. Você precisará deixar a criança menos favorecida o suficiente para que ela provavelmente tenha mais a ganhar se ficar calada do que se for à corte.

É uma opção sem graça, para ter certeza, mas pode significar a melhor chance de manter sua vontade intacta. A aplicabilidade destas cláusulas varia de acordo com o estado, no entanto, verifique as leis do seu estado antes de considerar esta opção.

Especialistas em planejamento de estados dizem que outras formas de evitar desafios à sua vontade incluem o seguinte:

• Usar uma confiança para fornecer estrutura para uma criança que pode não ser capaz de gerenciar uma herança de forma responsável por conta própria.
• Deixe seu médico ser uma testemunha quando você assinar sua vontade de invalidar reivindicações de falta de capacidade.
• Excluindo todas as crianças do processo de escrita da vontade para invalidar reivindicações de influência indevida.
• Discutindo sua vontade com cada criança para evitar surpresas e explicar seu raciocínio.

Uma ação judicial deste tipo provavelmente terminará em um acordo, diz Ruce, acrescentando: “Esse acordo irá de alguma forma variar o seu plano patrimonial, porque os fundos provavelmente acabarão em um lugar diferente ou com uma pessoa diferente do que você esperava”.

O resultado final

“A coisa mais importante a lembrar ao dividir uma herança é que o dinheiro é seu, e você tem o direito de fazer com ele o que você escolher”, diz Ruce.

Posto isto, uma herança igual faz mais sentido quando quaisquer presentes ou apoio financeiro que você tenha dado aos seus filhos ao longo da sua vida foram mínimos ou substancialmente iguais, e quando não há uma situação em que um filho tenha prestado a maior parte dos cuidados de custódia a um pai idoso.

“Quando há desigualdade real ou percebida, a probabilidade de alguém procurar por soluções legais aumenta substancialmente”, diz Ruce. Você tem que decidir quão significativo esse risco é dado aos temperamentos de seus filhos, seus relacionamentos uns com os outros, e se qualquer risco em deixar uma herança desigual vale o que você está tentando realizar. Planejar cuidadosamente o seu patrimônio pode não ser fácil, mas é essencial.