Os custos crescentes dos cuidados de saúde não são apenas um problema para os indivíduos – eles também têm impactado as empresas que fazem dos benefícios de saúde uma prioridade para seus funcionários.
As pequenas empresas têm sido particularmente vulneráveis. Nos últimos 15 anos, o custo para cobrir um funcionário com seguro de saúde de grupo aumentou quase 200% – de $2.196 para $6.435,
Estes custos insustentáveis, juntamente com a natureza incómoda e de tamanho único dos benefícios tradicionais de grupo, fizeram com que muitas pequenas empresas abandonassem os benefícios de saúde. Como já cobrimos anteriormente, esta é uma estratégia perdedora para 2020. No futuro previsível, as pequenas empresas enfrentarão uma guerra competitiva por talentos, na qual os benefícios de saúde são vitais para o sucesso dessas empresas.
Felizmente, existem hoje mais opções de benefícios de saúde para as pequenas empresas do que nunca.
Neste post, vamos rever cinco dos benefícios mais populares para os pequenos grupos em 2020:
- Cobertura individual HRA (ICHRA)
- HRA de pequeno empregador qualificado (QSEHRA)
- Cobertura de grupo HRAs
- Seguro de saúde em grupo tradicional
- Seguro de saúde auto-financiado
Veremos como funcionam, que vantagens oferecem, e com que desvantagens uma empresa pode ter que lidar caso escolha estas opções. Também discutiremos algumas mudanças regulatórias nos trabalhos que poderão disponibilizar novas opções de benefícios de saúde num futuro próximo.
Download do nosso gráfico de comparação de HRA para ver qual corresponde melhor às necessidades da sua organização
Opção 1: Cobertura Individual HRA (ICHRA)
A partir deste ano, dois novos HRAs estão disponíveis para os empresários: a cobertura individual HRA (ICHRA) e o benefício HRA excluído.
O ICHRA funciona bem para empregadores de todos os tamanhos, especificamente porque eles não são restritos com base na contagem de empregados como o QSEHRA (abaixo).
O ICHRA funciona muito como o QSEHRA, mas não tem limites de contribuição, e as empresas podem oferecer diferentes valores de subsídio com base em 11 classes de empregados. Além disso, o ICHRA só está disponível para os empregados inscritos em um seguro de saúde individual; os empregados inscritos em uma apólice de seguro de saúde coletiva do cônjuge não podem participar.
Download nosso guia para oferecer um ICHRA
Opção 2: O pequeno empregador qualificado HRA (QSEHRA)
Uma opção cada vez mais popular, o pequeno empregador qualificado HRA (QSEHRA) foi criado através da legislação bipartidária em dezembro de 2016.
Com o QSEHRA, assim como outros acordos de reembolso de saúde (HRAs), as empresas com menos de 50 empregados oferecem aos empregados um subsídio mensal de dinheiro livre de impostos. Os funcionários então se inscrevem em uma apólice de seguro de saúde individual, e a empresa os reembolsa até o valor de sua mesada. Além disso, os funcionários podem usar o QSEHRA para obter reembolsos de despesas elegíveis de bolso. Isto permite às empresas manter o controle sobre seu orçamento enquanto oferecem um benefício significativo aos seus funcionários.
Com o QSEHRA, todos os reembolsos estão livres do imposto de folha de pagamento para a empresa e seus funcionários.
Os reembolsos podem ser livres de imposto de renda para os funcionários se o funcionário estiver coberto por uma apólice que fornece cobertura mínima essencial (MEC).
O QSEHRA é muitas vezes a melhor escolha para pequenas empresas porque permite a personalização completa. Os funcionários podem comprar o que melhor se adapta às suas necessidades, enquanto as pequenas empresas são livres para definir seu próprio orçamento.
O QSEHRA também oferece valor às pequenas empresas em situações únicas, como aquelas com funcionários trabalhando em vários estados, aquelas com funcionários que estão cobertos por uma apólice de grupo do cônjuge, e até mesmo aquelas com funcionários sem seguro.
Download nosso guia para oferecer um QSEHRA
Opção 3: Cobertura de grupo HRAs
Por causa de seu menor custo, os planos de saúde de alta franquia (HDHPs) são a apólice de saúde de grupo mais freqüentemente oferecida. Entretanto, há uma razão pela qual eles são menos caros: eles cobrem menos que outras apólices.
Para mitigar algumas dessas perdas, as pequenas empresas podem oferecer um acordo de reembolso de saúde em grupo.
Com uma cobertura de HRA em grupo, a empresa oferece aos funcionários uma mesada de dinheiro livre de impostos, além da apólice do grupo. Os funcionários então escolhem e pagam pelos cuidados de saúde e a empresa os reembolsa até o valor do seu subsídio.
Geralmente, os funcionários usam a HRA para cobrir despesas como co-pagamentos, dedutíveis e medicamentos prescritos. A maioria dos itens listados na Publicação 502 do IRS estão disponíveis para reembolso, mas a empresa pode limitar esta lista se escolher.
Reembolsos feitos através do HRA são isentos de imposto sobre a folha de pagamento tanto para a empresa como para seus funcionários. Eles também estão livres de imposto de renda para os funcionários.
As empresas podem estruturar seus próprios requisitos de elegibilidade de funcionários, desde que os funcionários participem da apólice de grupo.
Com uma cobertura de grupo HRA, as empresas e seus funcionários recebem parte da personalização que receberiam com um QSEHRA. Entretanto, esses RHAs devem ser anexados a uma apólice de grupo, que ainda é cara e pode ser cansativa de administrar.
Para saber mais, baixe o guia completo da cobertura de grupo hra
Opção 4: Seguro saúde tradicional de grupo
A escolha tradicional da maioria das empresas, um seguro saúde de grupo é um plano escolhido pela empresa que fornece cobertura aos empregados e, potencialmente, aos dependentes dos empregados.
As pequenas empresas que oferecem seguro de saúde em grupo pagam um prêmio fixo pela apólice, embora possam repassar uma parte do custo do prêmio aos empregados. Os funcionários são responsáveis pelos co-pagamentos e deduções associadas aos serviços que procuram.
As empresas normalmente adquirem cobertura através de um corretor de seguros ou do mercado público de Opções de Saúde para Pequenas Empresas (SHOP).
O seguro de saúde em grupo tradicional pode ser uma boa escolha para pequenas empresas porque é relativamente fácil de obter e a maioria dos funcionários já está familiarizada com o seu funcionamento.
No entanto, os preços dos prémios podem ser um desafio. O custo do seguro de saúde em grupo tradicional é estimado em 15.375 dólares por família de funcionários em 2020 para empresas com menos de 500 funcionários. Isto está simplesmente fora do alcance da maioria das pequenas empresas.
Download our comparison of group health insurance and HRAs.
Opção 5: Seguro de saúde auto-financiado
Para evitar os caros prêmios e restrições do seguro de saúde em grupo, algumas pequenas empresas optam pelo auto-seguro.
Com um acordo de auto-seguro, a empresa assume o risco financeiro para fornecer benefícios de saúde aos empregados. Isto significa que em vez de pagar um prémio fixo a uma seguradora, a empresa paga por cada pedido de indemnização dos empregados à medida que este surge.
Os termos de elegibilidade e benefícios cobertos estão delineados nos documentos formais do plano. Normalmente, a empresa estabelece um fundo fiduciário para destinar dinheiro, contribuído tanto pela empresa como pelos seus empregados, para pagar esses sinistros. As empresas também podem emparelhar o fundo com uma política de stop-loss que limita o risco potencial das empresas.
Os administradores de terceiros (TPAs) gerem os sinistros e outros processos.
As pequenas empresas podem poupar dinheiro com um seguro de saúde auto-financiado, particularmente em custos administrativos. A economia de custos em despesas não reclamadas em comparação com seguros de saúde de grupo pode variar de 10% a 25%, de acordo com a SelfInsurance Educational Foundation.
No entanto, o auto-seguro é arriscado e maiores do que o esperado os sinistros podem colocar uma pequena empresa fora do negócio. Por este motivo, o auto-seguro de saúde financiado é mais comum entre as grandes empresas. Na verdade, o tamanho médio de uma empresa auto-financiada é de 300 a 400 empregados.