Lesley M. Mehalick, J.D., LL.M.
Ha egy szeretett személynek speciális igényei vannak, és állami ellátásban részesül, a családnak fontolóra kell vennie az adott személy temetési és temetési terveinek proaktív tervezését. Bár ezeket a kérdéseket gyakran nehéz mérlegelni, különböző lehetőségek léteznek arra, hogy a különleges szükségletű személy javára létrehozott, különleges szükségletű vagyonkezelői alapban tartott pénzek felhasználásával előre megfizessék ezeket az intézkedéseket. Ezeknek a szükséges szolgáltatásoknak az előre történő kifizetése a fogyatékos személy pénzeszközeinek megfelelő felhasználása, amely nem veszélyezteti az alapvető állami ellátásokra való jogosultságát.
Kritikus fontosságú, hogy ezt a tervezést még a fogyatékos személy életében elvégezzék, mivel a személy halála után más szabályok alkalmazhatók, és a speciális szükségletekre vonatkozó bizalmi vagy hagyatékban hagyott pénzeket vissza kell fizetni a kormányzati szerveknek a személy életében nyújtott állami ellátásokért. Ezeket a visszafizetéseket általában azelőtt kell teljesíteni, mielőtt a pénzeszközöket temetésre lehetne fordítani, és így a tervezés lehetőségei elveszhetnek.
Általában az a személy, aki erőforrás- és jövedelemfüggő állami ellátásban részesül, saját sírhelyet és temetési tartalékot is birtokolhat. Temetési helynek minősül az elhunyt személy földi maradványainak elhelyezésére szolgáló hagyományos sírhely, mauzóleum, urna vagy egyéb tárolóhely. Temetési tartaléknak minősülnek a pénzintézettel vagy temetkezési vállalkozóval vagy temetkezési vállalkozóval kötött szerződés alapján vagyonkezelésben tartott, temetési költségekre szánt pénzeszközök vagy egyéb források. A fogalom temetési tartalék, temetési megállapodás, előre fizetett temetési megállapodás, temetési alap és temetési megállapodás néven is ismert. Ezek nem számítanak beszámítható vagyonnak, és mint ilyenek, nem zárják ki a személyt az állami ellátásokból.
A temetési tartalékok különböző formái léteznek, de a leggyakoribb lehetőségek az előre kifizetett temetés, a visszavonhatatlan temetési tartalék és a visszavonható temetési tartalék. Az első lehetőség a temetés előre kifizetése egy helyi temetkezési vállalattal kötött szerződéssel. Ha ezt a lehetőséget választja, fontos, hogy olyan jó hírű temetkezési vállalkozást válasszon, amely egy ideig még működni fog. A másik lehetőség egy visszavonhatatlan temetési tartalék létrehozása. A visszavonhatatlan temetési tartalék egy banknál vezetett számla, amely visszavonhatatlan és kifejezetten temetési célokra van elkülönítve. A számlát “visszavonhatatlan temetési tartalékként” kell megjelölni. Az összeg, amellyel ezek a számlák feltölthetők, megyénként eltérő, de általában körülbelül 8 000,00 és 12 500,00 USD közötti összeggel lehet feltölteni őket. Egy személy legfeljebb 1.500,00 USD összegű visszavonható temetési tartalékkal rendelkezhet, és ennek ellenére jogosult lehet állami ellátásokra. Minden ezt meghaladó összeg rendelkezésre álló forrásnak minősül, és kizárhatja a személyt az állami ellátásokból. Mivel a visszavonható temetési tartalék nem haladhatja meg az 1.500,00 $-t, általában azt ajánlják, hogy visszavonhatatlan tartalékot kérjenek.
Míg a jogszabályok a pontos körülményektől függően változnak, általánosságban elmondható, hogy amikor egy állami ellátásban részesülő személy elhunyt, a kormányzati szerveket értesíteni kell az elhunytról és a speciális szükségletekre vonatkozó vagyonkezelői vagy hagyatékban maradt összegről. Ezután érvényesíthető a fogyatékos kedvezményezett nevében nyújtott egészségügyi támogatás összegének visszafizetésére vonatkozó jog. Jellemzően, ha önfinanszírozású speciális szükségletekre vonatkozó bizalmi vagyonkezelői alapról van szó, az ilyen visszafizetésnek meg kell történnie, mielőtt a bizalmi vagyonkezelői pénzeket a személy temetésének kifizetésére vagy bármilyen más célra fel lehetne használni. Ha a visszafizetés jelentős, előfordulhat, hogy nem marad elegendő pénzeszköz a temetés és a temetés kifizetésére. Így ezeknek a gyakran költséges tételeknek a kifizetése a családtagokra hárulhat.
A fogyatékos személy életében történő előzetes tervezéssel a család előre fizethet a temetésért; ez a személy pénzeszközeinek megfelelő felhasználása, amely nem befolyásolja hátrányosan az állami ellátásokat, de nyugalmat biztosíthat, és megelőzheti a család esetleges pénzügyi terheit.