Plán 401(k) může být skvělým způsobem investování, protože dává zaměstnancům možnost růstu jejich příspěvků před zdaněním a výnosů odložených na dobu do důchodu. Podle Úřadu pro statistiku práce přibližně 50 % zaměstnavatelů nabízí peněžní dorovnání příspěvků – což představuje další pobídku ke spoření.

Naneštěstí podle odhadů Americké důchodové asociace z roku 2019 více než 5 milionů zaměstnavatelů v USA nenabízelo penzijní spoření na pracovišti (plán 401(k), 403(b), 457), takže 28 milionů zaměstnanců na plný úvazek a více než 23 milionů na částečný úvazek tuto možnost spoření nemělo. V zájmu zvýšení dostupnosti přijal Kongres v roce 2019 zákon SECURE Act, který má podnikům usnadnit nabízení plánů 401(k). V důsledku toho se očekává, že mnoho podniků zavede plány důchodového spoření pro své zaměstnance v roce 2021.

Pokud plán vašeho současného zaměstnavatele neobsahuje dorovnání, nabízí pouze omezené investiční možnosti nebo jsou poskytované možnosti spojeny s vyššími než průměrnými poplatky, může být rozumnější převzít odpovědnost a spořit si na důchod na vlastní pěst.

Alternativy k firemnímu penzijnímu plánu 401(k)

Pokud penzijní plán vašeho zaměstnavatele nevyhovuje, zde je osm investičních alternativ, které je třeba zvážit.

Tradiční IRA

Tradiční IRA je jedním z nejoblíbenějších způsobů, jak si člověk může spořit na důchod, bez ohledu na to, jaké další penzijní plány má. Tradiční IRA umožňuje zaměstnanci odkládat peníze na účet, který umožňuje růst peněz bez zdanění. Daně zaplatíte až při výběru peněz při odchodu do důchodu. Příspěvky na účet lze navíc odečíst od zdanitelného příjmu, takže se dnes vyhnete zdanění tohoto příjmu.

Klíčové výhody:

Nevýhody: Daňově odložený růst, daňové zvýhodnění dnešních příspěvků a naprostá flexibilita při výběru investic: Příspěvky mají roční maximum: USD pro osoby mladší 50 let v roce 2021 (7000 USD pro osoby starší 50 let). S věkem souvisí povinné minimální rozdělení (RMD), které je třeba provést. Celý příspěvek nemusí být daňově uznatelný na základě vašich příjmů. (Zde najdete vše, co potřebujete vědět o IRA.)

Roth IRA

Roth IRA je další způsob, jak si pracující mohou schovat nějakou hotovost na důchod, a má dva zásadní rozdíly oproti tradičnímu IRA:

Roth IRA umožňuje růst peněz bez zdanění a při odchodu do důchodu budete moci vybrat veškeré peníze zcela bez daně. Výměnou za tuto výhodu jsou vaše příspěvky po zdanění. Jinými slovy, z Roth IRA dnes nezískáte žádnou daňovou úsporu.

Roth IRA pro vás může být vhodnější než tradiční IRA, ale záleží na tom, jaký je váš dnešní příjem a daňová sazba v porovnání s tím, jaký očekáváte v důchodu, proto se určitě poraďte s finančním poradcem.

Klíčové výhody:

Nevýhody: Nezdaněný růst a výběry při odchodu do důchodu, možnost použít příspěvky na některé kvalifikované výdaje (např. výdaje na vysokou školu a nákup prvního bydlení) bez sankcí, naprostá flexibilita při výběru investic, žádné kapitálové zisky z prodeje majetku a zůstatek účtu lze předat dědicům: Nevýhody: Dnes se vzdáváte daňového zvýhodnění za příslib nezdaněných výběrů po odchodu do důchodu. Příspěvky mají roční maximum, 6 000 USD v roce 2021 (7 000 USD pro osoby starší 50 let). I zde platí RMD. (Zde se dozvíte, jak si založit Roth IRA.)

SEP IRA

Zjednodušené zaměstnanecké penzijní pojištění IRA neboli SEP je IRA pro ty, kteří jsou samostatně výdělečně činní, vlastní firmu nebo mají příjmy ze svobodných povolání či vedlejších činností. SEP-IRA má stejná pravidla pro investování, rozdělování a přerozdělování jako tradiční IRA. Podstatný rozdíl spočívá v tom, že namísto limitu 6 000 USD (pro osoby mladší 50 let) na příspěvky u tradiční IRA mohou účastníci v roce 2021 přispívat až 58 000 USD nebo 25 % způsobilé odměny, podle toho, která částka je nižší.

Klíčové výhody: Vyšší limit příspěvků než u tradičních IRA, naprostá flexibilita při výběru investic, výše příspěvků se může každý rok měnit, daňově odložený růst příspěvků a vyšší maximální příspěvky.

Nevýhody: Příspěvky jsou vyšší než u tradičních IRA: Příspěvky jsou omezeny na 25 % zisku z podnikání. Všichni zaměstnanci pracující pro podnik musí dostávat stejný příspěvek (ačkoli je jim zakázáno provádět jakékoli volitelné odložení mzdy nebo dorovnávací příspěvky) a platí pro ně RMD.

Sólo 401(k)

Pro využití výhody sólo 401(k) musíte mít vlastní podnik a nemít jiné zaměstnance než manžela/manželku, ale pokud máte vedlejší činnost, je to silný nástroj spoření. V roce 2021 můžete přispívat až 58 000 USD, ačkoli tato částka je rozdělena na složky pro vás jako zaměstnance (19 500 USD pro rok 2021) a pro vás jako zaměstnavatele (38 500 USD). Pokud je vám 50 let nebo více, limit pro zaměstnance činí 26 000 USD pro rok 2021, takže váš potenciální celkový příspěvek může dosáhnout až 64 500 USD.

Jednou z nejlepších výhod tohoto typu plánu, zejména pokud vyděláváte dostatek peněz ve svém hlavním zaměstnání, je možnost spořit 100 % svého příjmu vytvořeného podnikáním až do ročního maximálního limitu příspěvků ve výši 64 500 USD. To může být důležitá výhoda oproti fondu SEP-IRA, kde je váš příspěvek omezen na 25 procent vašich příjmů z podnikání. Vaše příspěvky mohou být prostředky před nebo po zdanění.

Klíčové výhody: Můžete do plánu přispívat značné částky, jak je uvedeno výše, naprostá flexibilita při výběru investic (včetně možnosti investovat do nemovitostí a/nebo kryptoměn), příspěvky mohou být před nebo po zdanění.

Nevýhody: S tímto programem jsou spojena další pravidla a požadavky na vykazování ze strany IRS. Abyste se mohli programu zúčastnit, musíte vlastnit podnik. Omezení volitelných odpočtů je založeno na osobě, nikoli na plánu – to je důležitý rozdíl pro majitele firem, kteří jsou zároveň zaměstnáni u druhé společnosti a účastní se jejího programu 401(k). Může se to zkomplikovat, pokud zaměstnáváte nějaké zaměstnance.

Zdravotní spořicí účty

Zdravotní spořicí účty (HSA) nejsou určeny pouze pro zdravotní péči, i když byly vytvořeny, aby pomohly Američanům s vysoce odpočitatelnými zdravotními plány platit za jejich péči.

HSA nabízejí obrovskou výhodu pro ty, kteří mohou na svém účtu shromáždit hnízdo, dokud nepůjdou do důchodu a/nebo se na ně nebude vztahovat pojištění Medicare. Máte na něj nárok, pokud je váš plán zdravotního pojištění poskytovaný zaměstnavatelem považován za zdravotní plán s vysokou spoluúčastí a má minimální spoluúčast 1 400 USD (individuální pojištění, 2 800 USD rodinné pojištění) a maximální náklady z kapes 7 000 USD individuální; 14 000 USD rodinné). Pro rok 2021 plán umožňuje jednotlivcům přispívat na HSA až 3 600 USD a rodinám až 7 200 USD. Zaměstnanci ve věku 55 let a starší (do konce daňového roku) mohou přispět dalších 1 000 USD v rámci vyrovnávacího ustanovení.

Výměnou za příspěvek do HSA získáte dnes daňový odpočet a úroky nebo jiné výnosy z účtu jsou osvobozeny od daně. Výplaty z účtu jsou osvobozeny od daně, pokud účet použijete na úhradu kvalifikovaných zdravotních výdajů. Skutečná výhoda však nastane, jakmile dosáhnete věku 65 let. Tehdy se můžete vyhnout 20procentní pokutě za použití plánu na jiné než zdravotní účely, ačkoli takové výběry/výdaje jsou považovány za zdanitelný příjem. I když váš zaměstnavatel plán HSA nenabízí, můžete si ho zřídit sami.

Klíčové výhody: HSA umožňuje flexibilní využití příspěvků, zaměstnavatelé mohou do plánu přispívat, IRA lze převést do HSA v případě, že vznikne závažná zdravotní potřeba, prostředky můžete použít na úhradu kvalifikovaných zdravotních výdajů manžela/manželky a vyživovaných osob, i když nejsou hrazeny v rámci vašeho zdravotního plánu, a celý příspěvek do HSA je buď daňově odložen, nebo jej lze odečíst od hrubého příjmu v daňovém přiznání.

HSA nemá minimální požadovanou distribuci. Ve většině plánů jsou pro příspěvky HSA k dispozici investiční možnosti po dosažení určitého zůstatku na účtu. Pokud po dosažení věku 65 let stále pracujete, lze prostředky použít na úhradu zdravotního pojištění hrazeného zaměstnavatelem. Po odchodu do důchodu lze prostředky použít na úhradu pojistného na zdravotní pojištění Medicare nebo Medicare Advantage plan.

Nevýhody: Investiční možnosti mohou být omezené, protože pravděpodobně budete chtít udržet pohodlnou částku svých životně důležitých prostředků na zdravotní péči v bezpečných a likvidních aktivech. Všechny prostředky můžete také vyčerpat, pokud se setkáte se závažnou zdravotní potřebou ještě v době, kdy jste zaměstnáni. Po nástupu na zdravotní pojištění již nemůžete do HSA přispívat, i když jste stále zaměstnáni, ačkoli nashromážděné prostředky můžete nadále využívat.

Zdaňovaný makléřský účet

Pokud jste vyčerpali ostatní možnosti spoření na důchod nebo se na vás nevztahují, můžete vždy spořit na zdaňovaném makléřském účtu. Zde sice nedostanete žádnou pomoc od zaměstnavatele – například žádný peněžní dorovnání – ale můžete investovat do čeho chcete a můžete si vybrat makléře, který vám bude nejlépe vyhovovat. Pokud tedy hledáte nízkonákladové brokery nebo potřebujete obchodovat s konkrétními fondy zdarma, můžete to udělat.

Klíčové výhody: Žádné omezení příspěvků, naprostá flexibilita při výběru investic, možnost přístupu k nízkonákladovým možnostem v porovnání s fondem 401(k), snadné založení, žádné omezení počtu účtů, možnost vybrat prostředky kdykoli bez sankcí.

Nevýhody: Realizované kapitálové zisky podléhají zdanění, nedostatečná diverzifikace nebo medvědí trh mohou omezit zisky, příspěvky jsou po zdanění. (Zde je přehled nejlepších makléřů pro začátečníky od Bankrate.)

Nemovitosti

U nemovitostí jsou investoři zodpovědní za správná nákupní rozhodnutí a růst výnosů. Investovat lze za účelem krátkodobého cash flow a/nebo dlouhodobého zhodnocení.

Klíčové výhody: Odpisy a další daňové výhody; v případě pronájmu nemovitosti vám nájemci vytvářejí vlastní kapitál, pokrývají výdaje a zajišťují peněžní tok.

Nevýhody:

Investice do začínajícího podniku

Vzrušení z financování další velké věci činí investici do začínajícího podniku vzrušující, zahrnuje však také vysokou míru rizika. Crowdfunding nebo cílené investiční platformy jsou několika způsoby, jak startupy oslovují potenciální investory i budoucí zákazníky.

Klíčové výhody: Nízký investiční práh, rychlý růst může vést k odkoupení společnosti a velkému finančnímu zisku.

Nevýhody: Vysoká míra neúspěšnosti, může trvat dlouho, než se investice vrátí a/nebo než dojde k její likvidaci.

Jak funguje systém 401(k)

Tradiční systém 401(k) je daňově zvýhodněný nástroj, který má zaměstnancům umožnit spořit na důchod. Daňová výhoda spočívá v tom, že příspěvky jsou odkládány před zdaněním, což snižuje zdanitelný příjem zaměstnance, a prostředky rostou bez zdanění až do výběru, obvykle v důchodu, kdy jsou zaměstnanci v nižším daňovém pásmu.

Zaměstnanci přirozeně dávají přednost práci u zaměstnavatelů, kteří v rámci svého plánu nabízejí dorovnávací příspěvek 401(k) (s podmínkami nároku) – obvykle 50 centů za každý dolar, který zaměstnanec odloží, až do výše 3 až 4 % roční peněžní odměny zaměstnance. Zaměstnavatelé nejlepší třídy mohou nastavit limity někde mezi 6 a 12 procenty roční peněžní odměny, aby lépe přilákali a udrželi talenty.

Požadavky na vesting se liší v závislosti na plánu, který zaměstnavatel sponzoruje – vesting může být okamžitý nebo může trvat určitý počet let. Vesting se vztahuje k vlastnictví, takže jakmile máte stoprocentní nárok na příspěvky zaměstnavatele, jsou vaše. Pokud předtím ukončíte pracovní poměr, propadnou vám veškeré neinvestované příspěvky zaměstnavatele.

Za rok 2021 mohou zaměstnanci odložit do programu 401(k) až 19 500 USD; zaměstnanci ve věku 50 let a starší mohou přispět dalšími 6 500 USD. Zaměstnanci mohou spravovat své investiční možnosti nebo plán investuje prostředky zaměstnanců do vyvážených portfolií navržených tak, aby odpovídaly předpokládanému datu odchodu zaměstnanců do důchodu.

Většina plánů účtuje zaměstnanci poplatky za správu, které jdou ze zůstatků na účtu zaměstnanců, proto by se zaměstnanci měli seznámit s investičními možnostmi svých plánů a investičními poplatky. V závislosti na svém plánu mohou mít zaměstnanci možnost odložit příspěvky buď jako příspěvky před zdaněním, nebo po zdanění (Roth).

Bottom line

Výše uvedené plány byly navrženy tak, aby povzbuzovaly zaměstnance k aktivní roli při plánování důchodu.

Ačkoli mít plán 401(k) sponzorovaný společností je skvělé, pracovníci mají další možnosti, pokud jejich zaměstnavatel tento typ penzijního plánu nenabízí, pokud mají další peníze k investování z jiného zaměstnání nebo pokud chtějí využít jiné investiční nástroje, které lépe odpovídají jejich penzijním cílům.

Dozvíte se více:

• 6 způsobů, jak Roth IRA překonává tradiční IRA
• Nejlepší penzijní plány
• Kolik byste si měli spořit na důchod

.