Uvědomte si, že obecně musíte mít příjem z výdělečné činnosti, abyste mohli přispívat na IRA. Pokud jste však manželé a jeden z vás nepracuje, může zaměstnaný manžel přispívat do takzvaného manželského IRA za toho druhého.

Tradiční IRA si můžete založit prostřednictvím banky, makléřské společnosti, podílového fondu nebo pojišťovny a peníze z IRA investovat do akcií, dluhopisů, podílových fondů, fondů obchodovaných na burze a dalších schválených investic.

Proč spořit na důchod v IRA?

Tradiční IRA jsou nejlepší pro lidi, „kteří potřebují okamžitý daňový odpočet nebo chtějí odložit příjem v naději, že jejich daňové pásmo bude v budoucnu nižší“, uvádí Mari Adamová, certifikovaná finanční plánovačka ve městě Boca Raton na Floridě. Do druhé kategorie patří lidé, kteří očekávají brzký odchod do důchodu, a ti, kteří se domnívají, že jejich příjem v budoucích letech klesne, říká Adamová. Nakonec budete muset ze svého tradičního IRA zaplatit daně. Vaše výběry budou podléhat běžné dani z příjmu. Pokud navíc vyberete peníze před dosažením věku 59 a půl roku, můžete být postiženi 10% pokutou. Po dosažení věku 72 let budete také povinni provádět povinné minimální výplaty (RMD), takže se daňovému úřadu nebudete moci vyhýbat donekonečna.

Roth IRA vs. tradiční IRA

Daňová pravidla se liší u příspěvků do Roth IRA, které nejsou daňově odpočitatelné. Peníze místo toho putují do Roth IRA až poté, co z nich byly zaplaceny daně, a příspěvky můžete kdykoli vybrat bez daní a sankcí. Výnosy lze také vybrat bez daní a sankcí, jakmile vlastníte Roth IRA po dobu pěti let a dosáhnete věku alespoň 59 a půl roku. Rothova IRA také nemají povinné minimální rozdělení. Částka, kterou lze do Roth IRA přispět, podléhá příjmovým limitům.

Pokud si v roce 2021 můžete dovolit přispět plnou částkou 6 000 USD bez pomoci daňového odpočtu (který snižuje vlastní náklady na příspěvek 6 000 USD na pouhých 4 680 USD pro osobu ve 22% pásmu), může být pro vás lepší spořit na důchod v Roth IRA.

Jedna poznámka na závěr: Pokud investujete jak do tradičního IRA, tak do Roth IRA, celková částka, kterou můžete přispět na oba účty, nesmí překročit roční limit 6 000 USD (7 000 USD, pokud jste starší 50 let). Pokud jej překročíte, může vás finanční úřad postihnout 6% pokutou za nadměrný příspěvek.