Udělali jste chybu ve svém daňovém přiznání? Nic si z toho nedělejte – stává se to. Ať už jste zapomněli na daňový odpočet nebo zápočet nebo potřebujete uvést další zdroje příjmů, můžete tyto chyby napravit podáním opravného daňového přiznání. Učiníte tak vyplněním formuláře IRS 1040X. Finanční poradce vám také může pomoci vyhnout se chybám a optimalizovat daňovou strategii pro vaše finanční cíle. Zde je náš průvodce, jak formulář pochopit a vyplnit.

Podívejte se na naši kalkulačku federální daně z příjmu.

Co je formulář IRS 1040X?

Formulář IRS 1040X je formulář upraveného přiznání k dani z příjmu fyzických osob v USA. Daňoví poplatníci jej používají, když potřebují provést změny v již podaném přiznání k dani z příjmů fyzických osob. Konkrétně jej můžete použít k provedení oprav ve formulářích IRS 1040, 1040A, 1040NR a 1040NR-EZ.

Pokud potřebujete provést úpravy v daňovém přiznání, nemusíte začínat úplně znovu. V rámci formuláře 1040X budete muset pouze aktualizovat čísla a údaje, které je třeba změnit. Po jeho vyplnění se formulář 1040X stane vaším novým daňovým přiznáním.

Odhadněte své federální daňové přiznání pomocí naší bezplatné kalkulačky daňového přiznání.

Lhůty pro podání formuláře 1040X

Poplatníci mají na podání opravného daňového přiznání až tři roky (nebo až dva roky po zaplacení všech dlužných daní). Pokud podáte daňové přiznání dříve – například v únoru nebo březnu – budete mít na podání formuláře 1040X (který byl pro zdaňovací období 2020 prodloužen do 17. května 2021) až tři roky po obvyklém dubnovém termínu podání. Pokud však požádáte o prodloužení, bude vaše lhůta činit tři roky od data podání daňového přiznání.

Lhůty pro podání opravného daňového přiznání se mohou za určitých okolností změnit. IRS vám například může poskytnout více času na podání formuláře 1040X, pokud jste fyzicky nebo mentálně postiženi.

Jak vyplnit formulář 1040X

Když budete připraveni vyplnit opravné daňové přiznání, budete muset vytáhnout kopii původního daňového přiznání. Před vyplněním formuláře 1040X můžete provést změny na okrajích starého daňového přiznání. Může být také užitečné mít přístup k pokynům k formuláři. Ty můžete najít na internetu. Abyste mohli změnit některé údaje, které jste uvedli v původním daňovém přiznání, budete možná potřebovat mít před sebou další dokumenty. Můžete například potřebovat formulář W-2, pokud měníte svůj upravený hrubý příjem nebo chcete vědět, kolik federální daně z příjmu vám bylo sraženo z výplaty.

Možná budete muset k formuláři 1040X připojit i další formuláře. Například jste možná původně využívali standardní odpočet, ale chcete se pokusit snížit svou daňovou povinnost tím, že si odečtete jednotlivé položky. Vzhledem k tomu, že uplatňujete položky, budete muset spolu s upraveným daňovým přiznáním předložit kopii přílohy A.

Při vyplňování formuláře 1040X je dobré nespěchat. Tak se nedopustíte žádných dalších chyb. A nezapomeňte si překontrolovat, zda jste uplatnili všechny odpočty a daňové úlevy, na které máte nárok.

Bottom Line

Ne každý má stejnou daňovou situaci. Pokud potřebujete s vyplněním upraveného daňového přiznání pomoci, můžete se vždy obrátit na daňového odborníka. Můžete se také obrátit přímo na finanční úřad. Pokud si potřebujete s někým z IRS popovídat osobně, můžete navštívit místní centrum pomoci daňovým poplatníkům.

Očekáváte vrácení daně? IRS obvykle přezkoumává změny daňových přiznání do osmi až dvanácti týdnů. Vaše vratka by tedy měla dorazit někdy poté.

Tipy pro daňové plánování

• Zvažte spolupráci s finančním poradcem, abyste optimalizovali daňovou strategii pro své finanční cíle. Najít správného finančního poradce, který vyhovuje vašim potřebám, nemusí být těžké. Bezplatný nástroj SmartAsset vám během 5 minut najde finanční poradce ve vašem okolí. Pokud jste připraveni nechat se spojit s místními poradci, kteří vám pomohou dosáhnout vašich finančních cílů, začněte hned.
• Vyhněte se maratonu na poslední chvíli, abyste stihli termín pro podání daňového přiznání, a rozdělte si vše do menších kroků. Stanovte si termín, kdy budete mít k dispozici formuláře W-2, formuláře 1099, informace o příjmech z investic, vrácené daně za loňský rok, úroky ze studentských půjček a ostatní položky uvedené v kontrolním seznamu daňových formulářů IRS.
• Poučte se co nejdříve o tom, co si můžete a nemůžete odečíst z daní. Průběžná aktualizace vám pomůže maximalizovat daňové přiznání.