Mai 9, 2018 | Gabby Weiss

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Einer der größten Wachstumsbereiche für das Fundraising von Nonprofits ist heute die geplante Schenkung. Es wird geschätzt, dass in den nächsten 25 Jahren fast 6 Billionen Dollar durch Vermächtnisse, Trusts und andere geplante Schenkungen an gemeinnützige Organisationen fließen werden. Allein im letzten Jahr wurden über 30 Milliarden Dollar durch Erbschaften übertragen.

Aufgrund der einzigartigen rechtlichen, administrativen und persönlichen Aspekte geplanter Schenkungen kann die Verwaltung des Prozesses für Entwicklungsexperten eine komplizierte Aufgabe sein, vor allem, wenn es keine Tools gibt, die speziell für diese Art von Spenden entwickelt wurden. Die meisten gemeinnützigen Fundraising-Datenbanken sind in der Lage, eine Spende als Vermächtnis zu kennzeichnen, doch dies erfasst nur einen Bruchteil des gesamten Prozesses der geplanten Schenkungen. Daher ist es wichtig, dass die Verantwortlichen für geplante Spenden Zugang zu einer Software haben, mit der sich alle Schritte auf dem Weg zu einer geplanten Spende leicht verfolgen lassen. Dazu gehören auch der ROI für Marketingmaßnahmen für geplante Spenden sowie die Verfolgung von Beziehungen und die detaillierte Verfolgung geplanter Spenden, die getätigt werden.

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Was sind geplante Schenkungen?

Geplante Schenkungen sind der Prozess, bei dem eine Spende zu einem späteren Zeitpunkt zugewiesen wird. Geplante Schenkungen werden in der Regel nach dem Tod des Spenders durch ein Testament oder einen Treuhandfonds gewährt.

Im Rahmen von Programmen für geplante Schenkungen, die oft auch als Legacy-Programme bezeichnet werden, werden enge Beziehungen zu den Spendern geplanter Schenkungen gepflegt und diese während des komplizierten Prozesses der Umsetzung einer geplanten Schenkung unterstützt. Geplante Schenkungsprogramme sind einzigartig in der Welt des Non-Profit-Fundraising, da der Schenkungsprozess viel Zeit in Anspruch nimmt und oft mehrere Ansprechpartner außer dem Spender selbst involviert sind, z. B. Rechtsanwälte, Nachlassplaner und andere Begünstigte. Solche Programme sind mit komplizierten, langfristigen Bemühungen verbunden, um Beziehungen zu den Spendern aufzubauen und die rechtlichen und finanziellen Details der Schenkung zu verwalten.

Die Art der Beziehungen und des Informationsmanagements, die von Beauftragten für geplante Schenkungen verlangt werden, variiert je nach Art der geplanten Schenkung. Geplante Schenkungen werden meist in Form von Vermächtnissen, Schenkungsrenten, Treuhandfonds und Fonds mit geteiltem Einkommen vorgenommen.

Vermächtnisse

90 % der geplanten Schenkungen erfolgen in Form von Vermächtnissen, d. h. Vermächtnissen, die nach dem Tod des Spenders an eine gemeinnützige Einrichtung gehen und bei denen das Spendenverfahren relativ unkompliziert ist. Ein Spender kann ein wohltätiges Vermächtnis über einen Trust, ein Testament oder einen Nachlassplan machen.

Wohltätige Vermächtnisse fallen in der Regel in drei Kategorien:

• Bestimmter Betrag: Wie es sich anhört, weist der Spender in diesen Fällen einer Organisation einen genauen Betrag zu.
• Rest: In diesem Fall kann der Spender festlegen, dass das Geld, das nach Auszahlung aller anderen Vermächtnisse übrig bleibt, an eine gemeinnützige Organisation geht.
• Prozentualer Anteil: Ein Spender kann sich auch dafür entscheiden, der Organisation einen bestimmten Prozentsatz seines Gesamtvermögens zu schenken.

Unabhängig davon, zu welcher Kategorie des wohltätigen Vermächtnisses eine geplante Schenkung gehört, ist der Schenkungsprozess für ein Vermächtnis recht unkompliziert. Allerdings bedarf es oft jahrelanger Pflege und des Aufbaus von Beziehungen, bevor ein Spender bereit ist, sich zu einem Vermächtnis zu verpflichten.

Charitable Gift Annuities

Ein etwas komplizierterer Vorgang sind Verträge zwischen einem Spender und einer gemeinnützigen Einrichtung, bei denen der Spender einen großen Geldbetrag im Austausch für das Versprechen der gemeinnützigen Einrichtung gibt, dem Spender ein festes jährliches Einkommen auf Lebenszeit oder für einen anderen gemeinsam vereinbarten Zeitraum zu zahlen. Während dieses Zeitraums kann die gemeinnützige Organisation das Geld investieren und damit ein Einkommen erwirtschaften. Nach Ablauf des Zahlungszeitraums verbleiben die verbleibenden Gelder bei der gemeinnützigen Einrichtung.

Da die Schenkungsrente ein Hin- und Her-Geschehen ist, das sich über einen längeren Zeitraum erstreckt, muss sie als ein fortlaufendes Ereignis und nicht als einmaliges Ereignis betrachtet werden.

Trusts

Es gibt verschiedene Arten von Trusts, aber alle haben das Grundprinzip gemeinsam, dass die Empfänger jährlich einen bestimmten Geldbetrag aus dem Trust erhalten, bis dieser abgeschlossen ist. Sie lassen sich in zwei Hauptkategorien einteilen: Charitable Remainder Trusts und Charitable Lead Trusts.

Charitable Remainder Trusts sind unwiderrufliche Treuhandfonds, die dem Empfänger lebenslang oder für einen anderen festgelegten Zeitraum einen bestimmten jährlichen Betrag auszahlen. Am Ende der Laufzeit wird das restliche Treuhandvermögen an die Wohltätigkeitsorganisation übertragen. Diese Art von Trust kann entweder als Annuity Trust, bei dem jedes Jahr ein fester Betrag an den Empfänger ausgezahlt wird, oder als Unitrust, bei dem ein fester Prozentsatz des Trustwerts ausgezahlt wird, der jährlich neu berechnet wird, gestaltet werden.

Charitable Lead Trusts ähneln den Charitable Residable Trusts, doch werden die jährlichen Zahlungen nicht an den Spender, sondern an eine gemeinnützige Einrichtung geleistet, und das Kapital fällt am Ende der Laufzeit des Trusts an den Spender oder die von ihm benannten Begünstigten zurück.

Pooled Income Funds

Ein Pooled Income Fund ist ein Treuhandfonds, der von einer öffentlichen Wohltätigkeitsorganisation eingerichtet und unterhalten wird und ähnlich wie ein Charitable Residable Mutual Fund funktioniert. Einzelne Spender zahlen in den Fonds ein, der sie zu Investitionszwecken zusammenfasst. Jedes Jahr werden die Nettoerträge des Fonds an die Fondsteilnehmer verteilt, und zwar anteilig zu ihren Investitionen. Diese Ausschüttungen erfolgen während der gesamten Lebenszeit des Spenders. Danach wird der Anteil des Fondsvermögens, der dem Spender zuzurechnen ist, aus dem Fonds herausgenommen und an die Organisation übertragen.

Verfolgung von Beziehungen im Rahmen geplanter Schenkungen

Geplante Schenkungen sind ein komplexer Prozess, der möglicherweise lange Zeiträume, zahlreiche Kontakte, wie z. B. zu Anwälten und Nachlassplanern, und sensible Spenderbeziehungen erfordert. Um ein effektives Programm für Geplante Spenden zu betreiben, benötigen gemeinnützige Organisationen Software-Tools, die speziell für die Feinheiten und Anforderungen von Geplanten Spenden geeignet sind.

Es gibt drei häufige Szenarien, in denen ein Benutzer Informationen zu Geplanten Spenden für einen Spender eingeben würde:

• Der Spender ist ein Interessent für Geplante Spenden und der Benutzer möchte einen Aktionsplan erstellen, um seine Anbaustrategie zu verwalten.
• Der Spender bittet um Informationen über geplante Spenden, in der Regel als Reaktion auf eine andere Maßnahme, wie z. B. die Erneuerung der Mitgliedschaft.
• Der Spender hat die Organisation in seinem Testament bedacht, sie aber nicht im Voraus informiert. Mit anderen Worten, ein Scheck für das Vermächtnis trifft ohne Vorankündigung ein.

In den EveryAction-Tools für geplante Spenden gibt es für jedes Szenario einen Arbeitsablauf, der einen Plan für geplante Spenden erstellt, wie unten dargestellt. Wenn der Benutzer die entsprechende Option auswählt, wird er zum entsprechenden Workflow weitergeleitet, in dem die Kontakthistorie und die Aufgaben für die gesamte geplante Spendenbeziehung eingesehen werden können.

In einem Workflow für Geplante Spenden können die Benutzer eine Fortschrittsübersicht am oberen Rand des Bildschirms anzeigen, um einen schnellen Zugriff auf grundlegende Details wie die Art der geplanten Spendenanfrage, den aktuellen Status und die Spendenhistorie zu erhalten.

Im Profilbereich können die Benutzer die familiären und beruflichen Beziehungen eines Spenders, z. B. zu Anwälten und Finanzplanern, verfolgen, die vollständige Kontakthistorie einsehen und Folgeaufgaben zuweisen sowie eine unbegrenzte Anzahl von Notizen und Anhängen hinzufügen.

Im Geschenkdatensatz schließlich können die Benutzer auf einfache Weise den Betrag und den Status des Geschenks, die dem Projekt zugewiesenen Mitarbeiter und die Kontaktstelle für das Geschenk sowie alle anderen Begünstigten verfolgen und aktualisieren sowie bei Bedarf Notizen hinzufügen und Dateien hochladen.

Geplante Schenkungen sind ein wachsender Schwerpunkt für gemeinnützige Spendensammler und Spender, die ein Vermächtnis zur Unterstützung der Dinge hinterlassen möchten, die ihnen am Herzen liegen. Geplante Spendenprogramme erfordern eine sorgfältige Verwaltung und Ausführung, können aber einen sehr wertvollen Teil der langfristigen Fundraising-Strategie für gemeinnützige Organisationen bilden.

Sind Sie bereit, den nächsten Schritt zu tun und ein geplantes Spendenprogramm für Ihre Organisation zu entwickeln? Laden Sie unseren vollständigen Leitfaden für geplante Spenden herunter, um loszulegen!