9 de mayo de 2018 | Gabby Weiss

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Una de las mayores áreas de crecimiento actuales para la recaudación de fondos sin fines de lucro es la Donación Planificada. Se calcula que en los próximos 25 años se transferirán casi 6 billones de dólares a organizaciones benéficas a través de legados, fideicomisos y otras donaciones planificadas. Sólo el año pasado, se transfirieron más de 30.000 millones de dólares a través de legados.

Debido a los aspectos legales, administrativos y personales únicos de las donaciones planificadas, la gestión del proceso puede ser una tarea complicada para los profesionales del desarrollo, especialmente si no se dispone de herramientas creadas específicamente para este tipo de donaciones. La mayoría de las bases de datos de recaudación de fondos sin ánimo de lucro son capaces de marcar una donación como un legado, pero esto sólo capta una parte de todo el proceso de donaciones planificadas. Pueden pasar años de cultivo cuidadoso y personalizado antes de que una persona se comprometa a realizar una donación planificada, por lo que es importante que los responsables de las donaciones planificadas sin ánimo de lucro tengan acceso a un software que facilite el seguimiento de todos los pasos para asegurar las donaciones planificadas, incluido el retorno de la inversión a gran escala en los esfuerzos de marketing de donaciones planificadas, así como el seguimiento de las relaciones y el seguimiento detallado de las donaciones planificadas que se realizan.

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¿Qué es la donación planificada?

La donación planificada es el proceso de organizar una contribución que se asignará en una fecha futura. La mayoría de las veces se conceden una vez que el donante ha fallecido, las donaciones planificadas se suelen hacer a través de un testamento o un fideicomiso.

A menudo conocidos alternativamente como programas de legado, los programas de Donación Planificada son un medio para cultivar relaciones sólidas con los donantes de donaciones planificadas y apoyarles a lo largo del complicado proceso de promulgar una donación planificada. Los programas de donaciones planificadas son únicos en el mundo de la recaudación de fondos sin ánimo de lucro debido a la duración del proceso de donación y al hecho de que a menudo intervienen múltiples contactos, además del propio donante, como abogados, planificadores del patrimonio y otros beneficiarios. Estos programas implican esfuerzos complicados y a largo plazo para establecer relaciones con los donantes y gestionar los detalles legales y financieros de la donación.

El tipo de relación y de gestión de la información que se exige a los responsables de las donaciones planificadas varía en función del tipo de donación planificada en cuestión. Las donaciones planificadas suelen adoptar una de las cuatro formas siguientes: legados, anualidades de donaciones benéficas, fideicomisos y fondos de ingresos agrupados.

Legados

El 90% de las donaciones planificadas adoptan la forma de legados; donaciones que se dejan a una organización sin ánimo de lucro una vez que el donante ha fallecido, y cuyo proceso de donación es relativamente sencillo. Un donante puede hacer un legado benéfico a través de un fideicomiso, un testamento o un plan de sucesión.

Los legados benéficos suelen ser de tres categorías:

• Cuantía específica: Tal como suena, en estos casos un donante asigna un conjunto exacto de fondos a una organización.
• Remanente: En este caso, un donante puede elegir que una organización sin ánimo de lucro reciba el dinero que quede después de que se hayan pagado todos los demás legados.
• Porcentaje: Un donante también puede elegir regalar a su organización un porcentaje determinado de su patrimonio total.

Independientemente de la categoría de legado benéfico de la que provenga una donación planificada, el proceso de donación para un legado es bastante sencillo. Sin embargo, a menudo se necesitan años de cultivo y construcción de relaciones antes de que un donante esté listo para comprometerse con un legado.

Anualidades de donaciones benéficas

Un proceso algo más complicado, las anualidades de donaciones benéficas son contratos entre un donante y una organización no lucrativa en los que el donante da una gran cantidad de dinero a cambio de la promesa de la organización no lucrativa de pagar al donante una renta anual fija de por vida, o algún otro período de tiempo acordado mutuamente. Durante este tiempo, la organización sin ánimo de lucro puede invertir el dinero y aumentar los ingresos a través de él. Una vez que el período de pago termina, la organización no lucrativa retiene los fondos restantes.

Debido a que las anualidades de donaciones benéficas implican un proceso de ida y vuelta que ocurre a lo largo del tiempo, deben ser consideradas como un evento continuo en lugar de una ocurrencia única.

Fideicomisos

Hay varios tipos de fideicomisos, pero todos comparten el principio básico de que los beneficiarios reciben una determinada cantidad de dinero del fideicomiso anualmente hasta su finalización. Se dividen en dos categorías principales, los Charitable Remainder Trusts y los Charitable Lead Trusts.

Los Charitable Remainder Trusts son fideicomisos irrevocables que pagan una cantidad anual específica al beneficiario de por vida, u otro periodo de tiempo fijo. Al final del plazo, los activos restantes del fideicomiso se transfieren a la organización benéfica. Este tipo de fideicomiso puede estructurarse como un fideicomiso de anualidades que paga una cantidad fija al beneficiario cada año, o como un unitrust, que paga un porcentaje fijo del valor del fideicomiso que se recalcula anualmente.

Los fideicomisos benéficos principales son similares a los fideicomisos benéficos restantes, pero los pagos anuales se entregan a una organización no lucrativa en lugar de al donante, y el capital revierte al donante o a sus beneficiarios designados al final del plazo del fideicomiso.

Fondos de ingresos mancomunados

Un fondo de ingresos mancomunados es un fideicomiso establecido y mantenido por una organización benéfica pública, y funciona de forma similar a un fondo mutuo benéfico restante. Los donantes individuales contribuyen al fondo, que los combina con fines de inversión. Cada año, los ingresos netos de la inversión del fondo se distribuyen entre los participantes del fondo, proporcionalmente a su inversión. Dichas distribuciones se producen a lo largo de la vida del donante, tras lo cual la parte de los activos del fondo atribuible a ese donante se retira del fondo y se transfiere a la organización.

Seguimiento de las relaciones de donaciones planificadas

Las donaciones planificadas son un proceso complejo, que puede implicar largos períodos de tiempo, múltiples contactos como abogados y planificadores de sucesiones, y relaciones delicadas con los donantes. Para llevar a cabo un programa eficaz de donaciones planificadas, las organizaciones sin fines de lucro necesitan herramientas de software específicamente equipadas para manejar los matices y requisitos que presentan las relaciones de donaciones planificadas.

Hay tres escenarios comunes en los que un usuario ingresaría información de donaciones planificadas para un donante:

• El donante es un prospecto de donaciones planificadas y el usuario desea crear un plan de acción para administrar su estrategia de cultivo.
• El donante solicita información sobre la Donación Planificada, generalmente en respuesta a otro esfuerzo como la renovación de una membresía.
• El donante incluye a la organización en su testamento pero no ha notificado a la organización por adelantado. En otras palabras, un cheque para el legado llega sin aviso previo.

Dentro de las herramientas de Donación Planificada de EveryAction, cada escenario tiene un flujo de trabajo que creará un Plan de Donación Planificada, como se muestra a continuación. Al seleccionar la opción adecuada, el usuario accederá al flujo de trabajo correspondiente, donde podrá ver el historial de contactos y las tareas de toda la relación de Donación Planificada.

En un flujo de trabajo de Donación Planificada, los usuarios pueden ver una barra de resumen del progreso en la parte superior de la pantalla para acceder rápidamente a detalles básicos como el tipo de solicitud de Donación Planificada, el estado actual y el historial de donaciones de toda la vida.

En la sección de perfil, los usuarios pueden hacer un seguimiento de las relaciones de los donantes, tanto familiares como profesionales, como abogados y planificadores financieros, ver el historial completo de contactos y asignar tareas de seguimiento, y añadir una cantidad ilimitada de notas y archivos adjuntos.

Por último, en el registro de donaciones, los usuarios pueden seguir y actualizar fácilmente el importe y el estado de la donación, los miembros del personal asignados al proyecto y el punto de contacto para la donación, y cualquier otro beneficiario, así como añadir notas y cargar archivos según sea necesario.

Las donaciones planificadas son un área de interés creciente para los recaudadores de fondos sin fines de lucro y los donantes que desean dejar un legado en apoyo de las causas que les interesan. Los programas de donaciones planificadas requieren una gestión y ejecución cuidadosas, pero pueden constituir una parte muy valiosa de la estrategia de recaudación de fondos a largo plazo para las organizaciones sin ánimo de lucro.

¿Está listo para dar el siguiente paso y comenzar a crear un programa de donaciones planificadas para su organización? Descargue nuestra completa guía de donaciones planificadas para empezar.