Yrityksen 401(k)-järjestelmä voi olla hyvä tapa sijoittaa, sillä se antaa työntekijöille mahdollisuuden kasvattaa veroja edeltäviä maksujaan ja veronmaksun veronalennuksen alaisia tulojaan eläkkeelle siirtymiseen asti. Noin 50 prosenttia työnantajista tarjoaa Bureau of Labor Statisticsin mukaan käteismaksuja, mikä tarjoaa lisäkannustimen säästämiseen.

American Retirement Associationin vuoden 2019 arvioiden mukaan yli 5 miljoonaa yhdysvaltalaista työnantajaa ei valitettavasti tarjonnut työpaikan eläkesäästöetua (401(k)-, 403(b)- tai 457-järjestelyä), minkä vuoksi 28 miljoonaa kokoaikaista ja yli 23 miljoonaa osa-aikaista työntekijää jäi vaille tätä säästömahdollisuutta. Saatavuuden lisäämiseksi kongressi hyväksyi vuonna 2019 SECURE Act -lain, jonka tarkoituksena on helpottaa yritysten 401(k)-järjestelyjen tarjoamista. Tämän seurauksena monien yritysten odotetaan ottavan käyttöön eläkesäästöohjelmia työntekijöilleen vuonna 2021.

Jos nykyisessä työnantajasi järjestelyssä ei ole vastaavuutta, se tarjoaa vain rajoitetusti sijoitusvaihtoehtoja tai tarjotut vaihtoehdot sisältävät keskimääräistä korkeampia maksuja, voi olla järkevämpää ottaa vastuu ja säästää eläkettä varten omatoimisesti.

Vaihtoehtoja yrityksesi 401(k)-järjestelmälle

Jos työnantajasi eläkeohjelma ei vastaa tarpeitasi, tässä on kahdeksan sijoitusvaihtoehtoa, joita kannattaa harkita.

Traditionaalinen IRA

Traditionaalinen IRA on yksi suosituimmista tavoista, joilla henkilö voi säästää eläkettä varten riippumatta siitä, mitä muita eläkejärjestelyjä hänellä on. Perinteisen IRA:n avulla palkansaaja voi sijoittaa rahaa tilille, jolla rahat kasvavat verovapaasti. Veroja maksetaan vasta, kun rahat nostetaan eläkkeellä. Lisäksi tilille tehdyt maksut voidaan vähentää veronalaisista tuloistasi, joten vältät veroja näistä tuloista jo nyt.

Keskeiset edut:

Haitat: Maksuilla on vuosittainen enimmäismäärä: $6,000 alle 50-vuotiaille vuonna 2021, ($7,000 50-vuotiaille ja sitä vanhemmille). On olemassa ikään liittyviä vaadittuja vähimmäismaksuja (RMD), jotka on otettava. Koko maksu ei välttämättä ole verovähennyskelpoinen tulojesi perusteella. (Tässä on kaikki, mitä sinun tarvitsee tietää IRA:sta.)

Roth IRA

Roth IRA on toinen tapa, jolla työntekijät voivat kätkeä rahaa eläkkeelle jäämistä varten, ja siinä on kaksi keskeistä eroa perinteiseen IRA:

Roth IRA:n avulla voit kasvattaa rahojasi verovapaasti, ja voit nostaa kaikki rahat eläkkeellä ollessasi täysin verovapaasti. Tämän edun vastineeksi maksusi tehdään verojen jälkeen. Toisin sanoen et saa tänään verosäästöjä Roth IRA:sta.

Roth IRA saattaa sopia sinulle paremmin kuin perinteinen IRA, mutta se riippuu siitä, miten tämänhetkiset tulosi ja veroprosenttisi vertautuvat niihin, joita odotat saavasi eläkkeelle siirtyessäsi, joten tarkista asia rahoitusneuvonantajaltasi.

Keskeiset edut:

Haitat: Verovapaa kasvu ja nostot eläkkeellä, joustavuus käyttää maksuja joihinkin tukikelpoisiin menoihin (kuten opiskelukuluihin ja ensiasunnon hankintaan) ilman rangaistusta, täydellinen joustavuus sijoitusvalinnoissa, ei myyntivoittoja omaisuuden myynnistä ja tilin saldo voidaan siirtää perillisille.

Haitat: Haitat: Luovut veroedusta nyt lupauksen verovapaista nostoista eläkkeelle siirtymisen jälkeen. Maksuilla on vuotuinen enimmäismäärä, 6 000 dollaria vuonna 2021 (7 000 dollaria 50-vuotiaille ja sitä vanhemmille). RMD:tä sovelletaan myös tässä tapauksessa. (Tässä kerrotaan, miten Roth IRA avataan.)

SEP IRA

Yksinkertaistettu työntekijän eläke IRA eli SEP on IRA niille, jotka ovat itsenäisiä ammatinharjoittajia, omistavat yrityksen tai saavat tuloja freelancereista tai sivutöistä. SEP-IRA:lla on samat sijoitus-, jako- ja rollover-säännöt kuin perinteisellä IRA:lla. Merkittävä ero on se, että perinteisen IRA:n 6 000 dollarin (alle 50-vuotiaille) maksurajan sijasta osallistujat voivat maksaa enintään 58 000 dollaria vuonna 2021 tai 25 prosenttia tukikelpoisesta palkasta sen mukaan, kumpi niistä on pienempi.

Keskeiset edut:

Haitat: Perinteisiä IRA:ita korkeampi maksurajoitus, täysi joustavuus sijoitusvalinnoissa, vuosittain maksettava määrä voi vaihdella, maksujen laskennallinen kasvu ja suuremmat maksimimaksuosuudet.

Haitat: Maksut on rajoitettu 25 prosenttiin liiketoiminnan tuloista. Kaikkien yrityksessä työskentelevien työntekijöiden on saatava sama maksuosuus (vaikka he eivät saa tehdä valinnaisia palkanmaksun lykkäyksiä tai catch-up-maksuja), ja RMD-maksuja sovelletaan.

Solo 401(k)

Sinulla on oltava oma yritys, jotta voit hyödyntää soolo 401(k)-järjestelmää, eikä sinulla saa olla muita työntekijöitä kuin puoliso, mutta se on tehokas säästöväline, jos sinulla on sivutoiminen keikka. Saat maksaa jopa 58 000 dollaria vuonna 2021, vaikka tämä määrä on jaettu osiin itsellesi työntekijänä (19 500 dollaria vuonna 2021) ja itsellesi työnantajana (38 500 dollaria). Jos olet 50-vuotias tai sitä vanhempi, työntekijärajasi on 26 000 dollaria vuonna 2021, jolloin mahdollinen kokonaismaksusi on jopa 64 500 dollaria.

Yksi tämäntyyppisen suunnitelman parhaista eduista, etenkin jos ansaitset tarpeeksi rahaa päätyöstäsi, on mahdollisuus säästää 100 prosenttia yrityksesi tuottamista tuloista 64 500 dollarin vuotuiseen maksimimaksuosuuteen asti. Tämä voi olla merkittävä etu SEP-IRA-järjestelmään verrattuna, jossa maksusi on rajoitettu 25 prosenttiin yritystuloista. Maksusi voivat olla veroja edeltäviä tai verojen jälkeisiä varoja.

Keskeiset edut: Voit maksaa huomattavia summia järjestelyyn, kuten edellä todettiin, täydellinen joustavuus sijoitusvalinnoissa (mukaan lukien mahdollisuus sijoittaa kiinteistöihin ja/tai kryptovaluuttaan), maksut voivat olla veroja edeltäviä tai verojen jälkeisiä.

Haitat: Tähän ohjelmaan liittyy ylimääräisiä IRS-sääntöjä ja raportointivaatimuksia. Sinun on omistettava yritys voidaksesi osallistua. Valinnaisia lykkäyksiä koskevat rajoitukset ovat henkilöperusteisia, eivät suunnitelmaperusteisia – tämä on tärkeä ero niiden yritysten omistajien kannalta, jotka ovat myös toisen yrityksen palveluksessa ja osallistuvat 401(k)-ohjelmaan. Asiasta voi tulla monimutkainen, jos palkkaat työntekijöitä.

Terveydenhuollon säästötilit

Terveydenhuollon säästötilit (Health savings accounts, HSA) eivät ole vain terveydenhuoltoa varten, vaikka ne luotiin auttamaan amerikkalaisia, joilla on korkean omavastuuosuuden terveydenhuoltosuunnitelmat, maksamaan hoidostaan.

Health savings accounts (Health savings accounts, HSA:t) tarjoavat valtavan hyödyn henkilöille, jotka pystyvät kerryttämään pesämunaa tililleen siihen asti, kunnes jäävät eläkkeelle ja/tai joutuvat Medicare-järjestelmän piiriin. Olet oikeutettu siihen, jos työnantajasi tarjoama sairausvakuutussuunnitelma katsotaan korkean omavastuuosuuden terveydenhuoltosuunnitelmaksi, ja siinä on vähintään 1 400 dollarin omavastuuosuus (yksityishenkilön vakuutusturva, 2 800 dollarin perhevakuutusturva) ja enintään 7 000 dollarin omavastuuosuus (yksityishenkilön vakuutusturva, 14 000 dollarin perhevakuutusturva). Vuonna 2021 suunnitelma sallii yksityishenkilöiden maksaa enintään 3 600 dollaria HSA:han ja perheiden enintään 7 200 dollaria. Työntekijät, jotka ovat 55-vuotiaita tai vanhempia (verovuoden loppuun mennessä), voivat maksaa ylimääräiset 1 000 dollaria catch-up-säännöksenä.

Vastineeksi siitä, että maksat HSA:han, saat verovähennyksen tänään, ja tilin korot tai muut tuotot ovat verovapaita. Tililtä tehtävät osingot ovat verovapaita, jos käytät tiliä hyväksyttyjen sairauskulujen maksamiseen. Todellinen hyöty koituu, kun täytät 65 vuotta. Silloin voit välttää 20 prosentin rangaistusmaksun, jos et käytä tiliä muihin kuin lääkinnällisiin tarkoituksiin, vaikka tällaiset nostot/kulut katsotaan veronalaiseksi tuloksi. Vaikka työnantajasi ei tarjoaisikaan HSA-suunnitelmaa, voit perustaa sellaisen itse.

Keskeiset edut: Voit käyttää varoja puolison ja huollettavana olevien henkilöiden tukikelpoisten sairauskulujen maksamiseen, vaikka terveydenhuoltosuunnitelmasi ei kattaisikaan niitä, ja koko HSA-maksu joko lykätään verotuksessa tai se voidaan vähentää bruttotuloista veroilmoituksessasi.

HSA:lla ei ole vaadittua vähimmäisosuutta. Useimmissa järjestelyissä HSA-maksuja varten on saatavilla sijoitusvaihtoehtoja, kun tietty tilisaldo on saavutettu. Jos olet vielä töissä 65 ikävuoden jälkeen, varoja voidaan käyttää työnantajan kustantaman sairausvakuutuksen maksamiseen. Eläkkeelle siirtymisen jälkeen varoja voidaan käyttää Medicare- tai Medicare Advantage -ohjelman vakuutusmaksujen maksamiseen.

Haitat: Sijoitusvaihtoehtoja voi olla rajoitetusti, koska haluat todennäköisesti pitää kohtuullisen määrän elintärkeistä terveydenhuoltovaroistasi turvallisissa, likvideissä varoissa. Saatat myös käyttää kaikki varat loppuun, jos joudut vakavaan lääketieteelliseen tarpeeseen vielä työelämässä ollessasi. Kun pääset Medicare-järjestelmään, et voi enää maksaa HSA-varoja, vaikka olisit edelleen työsuhteessa, vaikka voit jatkaa kertyneiden varojen käyttöä.

Verollinen välitystili

Jos olet käyttänyt kaikki muut eläkesäästövaihtoehdot loppuun tai ne eivät sovellu, voit aina säästää rahaa verolliselle välitystilille. Et saa tällöin mitään apua työnantajaltasi – et esimerkiksi saa käteisvaroja – mutta voit sijoittaa siihen, mihin haluat, ja voit valita itsellesi parhaiten sopivan välittäjän. Jos siis etsit edullista välittäjää tai haluat käydä kauppaa tietyillä rahastoilla ilmaiseksi, voit tehdä sen.

Suureimmat edut: Ei maksurajoitusta, täysi joustavuus sijoitusvalinnoissa, mahdollisuus käyttää edullisia vaihtoehtoja verrattuna 401(k) -järjestelmään, helppo perustaa, ei rajoitusta tilien lukumäärälle, voit nostaa varoja milloin tahansa ilman seuraamuksia.

Haitat: Vaihtoehtoja: toteutuneet myyntivoitot ovat veronalaisia, hajauttamisen puute tai huonot markkinat voivat rajoittaa voittoja, maksut ovat verojen jälkeisiä. (Tässä Bankraten katsaus parhaista välittäjistä aloittelijoille.)

Kiinteistöt

Kiinteistöissä sijoittajat ovat vastuussa järkevistä ostopäätöksistä ja tuottojen kasvattamisesta. Sijoituksia voidaan tehdä lyhyen aikavälin kassavirtaa ja/tai pitkän aikavälin arvonnousua varten.

Keskeiset edut: Jos kyseessä on vuokrakiinteistö, vuokralaiset kasvattavat omaa pääomaa, kattavat kulut ja tuottavat kassavirtaa.

Haitat:

Sijoittaminen aloittavaan yritykseen

Sijoittaminen aloittavaan yritykseen on jännittävää, mutta se sisältää myös suuren riskin. Joukkorahoitus tai kohdennetut sijoitusalustat ovat muutamia tapoja, joilla startup-yritykset tavoittavat sekä potentiaalisia sijoittajia että tulevia asiakkaita.

Keskeiset edut: Alhainen investointikynnys, nopea kasvu voi johtaa yritysostoon ja suureen taloudelliseen voittoon.

Haitat: Korkeat epäonnistumisprosentit, voi kestää kauan ennen kuin sijoitus maksaa itsensä takaisin ja/tai sijoitus realisoidaan.

Miten 401(k)-säästöjärjestelmä toimii

Traditionaalinen 401(k)-säästöjärjestelmä (401(k)) on verohelpotuksia tarjoava väline, jonka tarkoituksena on antaa työntekijöille mahdollisuus säästää eläkettä varten. Veroetu on siinä, että maksuja lykätään ennen veroja, mikä alentaa työntekijän verotettavaa tuloa, ja varat kasvavat verovapaasti, kunnes ne nostetaan, tyypillisesti eläkkeellä, kun työntekijät ovat alhaisemmassa veroluokassa.

Työntekijät työskentelevät luonnollisesti mieluummin sellaisten työnantajien palveluksessa, jotka tarjoavat 401(k)-ohjelman osana 401(k)-vastineläkettä (johon liittyy sitouttamisvaatimuksia) – tyypillisesti 50 senttiä jokaista dollarin edestä, jonka työntekijä lykkää, mutta enintään 3-4 prosenttia työntekijöiden vuotuisesta käteisvaroista. Parhaat työnantajat saattavat asettaa rajansa 6-12 prosentin välille vuotuisesta käteiskorvauksesta houkutellakseen ja pitääkseen lahjakkaat työntekijät paremmin palveluksessaan.

Vaatimukset vapaakirjautumiselle vaihtelevat työnantajan sponsoroiman järjestelyn mukaan – vapaakirjautuminen voi olla välitöntä tai kestää joitakin vuosia. Vesting viittaa omistusoikeuteen, joten kun olet saanut työnantajasi maksut 100-prosenttisesti, ne ovat sinun. Sitä ennen, jos lähdet työsuhteesta, menetät kaikki työnantajan maksamat maksut.

Vuonna 2021 työntekijät voivat siirtää enintään 19 500 dollaria 401(k)-järjestelmään; 50-vuotiaat ja sitä vanhemmat työntekijät voivat maksaa lisää 6 500 dollaria. Työntekijät voivat itse hallinnoida sijoitusvaihtoehtojaan tai järjestely sijoittaa työntekijöiden varat tasapainotettuihin salkkuihin, jotka on suunniteltu vastaamaan työntekijöiden odotettua eläkkeelle siirtymispäivää.

Useimmat järjestelyt veloittavat työntekijöiltä hallinnointipalkkioita, jotka tulevat työntekijöiden tilien saldoista, joten työntekijöiden on syytä tutustua järjestelyjensä sijoitusvalintoihin ja sijoitusmaksuihin. Järjestelystä riippuen työntekijöillä voi olla mahdollisuus lykätä maksuja joko veroja edeltävinä tai verojen jälkeisinä (Roth) maksuina.

Bottom line

Yllä mainitut järjestelyt on suunniteltu kannustamaan työntekijöitä aktiiviseen osallistumiseen eläkesuunnitteluun.

Vaikka yrityksen sponsoroima 401(k)-järjestely on hieno asia, työntekijöillä on muitakin vaihtoehtoja, jos heidän työnantajansa ei tarjoa tämäntyyppistä eläkejärjestelyä, jos heillä on ylimääräisiä varoja sijoitettavaksi muusta työsuhteesta tai jos he haluavat hyödyntää muita sijoitusvälineitä, jotka sopivat paremmin heidän eläkeaikaisiin tavoitteisiinsa.

Opi lisää:

• 6 tapaa, joilla Roth IRA päihittää perinteisen IRA:n
• Parhaat eläkesuunnitelmat
• Paljonko sinun pitäisi säästää eläkepäiviä varten?