Lesley M. Mehalick, J.D., LL.M.
Kun läheisellämme on erityistarpeita ja hän saa julkisia etuuksia, perheen on syytä harkita ennakoivaa suunnitelmallisuutta hänen hautajaistensa ja hautajaistensa varalle. Vaikka näitä asioita on usein vaikea pohtia, on olemassa erilaisia vaihtoehtoja, joilla nämä järjestelyt voidaan maksaa ennakkoon käyttämällä erityistarpeisiin perustuvassa trustissa säilytettäviä varoja erityistarpeista kärsivän henkilön hyväksi. Näiden välttämättömien palvelujen ennakkomaksaminen on vammaisen henkilön varojen asianmukaista käyttöä, joka ei vaaranna hänen oikeuttaan välttämättömiin julkisiin etuuksiin.
On ratkaisevan tärkeää tehdä tämä suunnittelu vammaisen henkilön elinaikana, sillä henkilön kuoleman jälkeen voidaan soveltaa erilaisia sääntöjä, ja erityistarpeisiin perustuvaan säätiöön tai kuolinpesään jätetyt varat saatetaan joutua maksamaan takaisin julkisille tahoille henkilön elinaikana myönnetyistä julkisista etuuksista. Nämä takaisinmaksut on tyypillisesti suoritettava ennen kuin varoja voidaan käyttää hautajaisiin, ja näin ollen suunnittelumahdollisuudet saattavat jäädä käyttämättä.
Yleisesti ottaen henkilö, joka saa julkisia etuuksia, jotka ovat resurssi- ja tuloriippuvaisia, saa omistaa hautapaikan ja myös hautausvarauksen. Hautapaikka määritellään tavanomaiseksi hautapaikaksi, mausoleumiksi, uurnaksi tai muuksi säilytyspaikaksi, johon vainajan jäännökset sijoitetaan. Hautausvaraus määritellään varoiksi tai muiksi varoiksi, joita pidetään rahastossa tai rahoituslaitoksen tai hautaustoimiston kanssa tehdyllä sopimuksella ja jotka on tarkoitettu hautauskuluja varten. Termi tunnetaan myös nimillä hautausvaraukset, hautaussopimukset, ennakkoon maksetut hautaussopimukset, hautausrahastot ja hautaussopimukset. Niitä ei pidetä laskennallisena varallisuutena, eivätkä ne sellaisenaan estä henkilöä saamasta julkisia etuuksia.
Hautausvaroja on eri muodoissa, mutta yleisimmät vaihtoehdot ovat ennakkoon maksetut hautajaiset, peruuttamaton hautausvaraus ja peruuttamaton hautausvaraus. Ensimmäinen vaihtoehto on maksaa hautajaiset etukäteen tekemällä sopimus paikallisen hautaustoimiston kanssa. Tätä vaihtoehtoa valittaessa on tärkeää valita hyvämaineinen hautaustoimisto, joka jatkaa toimintaansa jonkin aikaa. Toinen vaihtoehto on perustaa peruuttamaton hautausvaraus. Peruuttamaton hautausvaraus on pankissa pidettävä tili, jota ei voi peruuttaa ja joka on varattu nimenomaan hautaustarkoituksiin. Tilin otsikkona on oltava ”peruuttamaton hautausvaraus”. Määrä, jolla näitä tilejä voidaan rahoittaa, vaihtelee piirikunnittain, mutta yleensä niitä voidaan rahoittaa noin 8 000,00-12 500,00 dollarilla. Henkilöllä voi olla enintään 1 500,00 dollarin suuruinen peruuttamaton hautausvaraus ja hän voi silti saada julkisia etuuksia. Kaikki tätä suuremmat summat katsotaan käytettävissä oleviksi varoiksi, ja ne voivat estää henkilöä saamasta julkisia etuuksia. Koska peruutettavissa oleva hautausvaranto ei saa ylittää 1 500,00 dollaria, suositellaan yleensä, että haetaan peruuttamatonta hautausvarantoa.
Lait vaihtelevat tarkasta tilanteesta riippuen, mutta yleisesti ottaen julkisten etuuksien saajan kuollessa julkishallinnon yksiköille on ilmoitettava kuolemantapauksesta ja erityistarpeiden hoitosäätiöön tai kuolinpesään jäävästä määrästä. Tämän jälkeen voidaan vaatia korvausta vammaisen edunsaajan puolesta annetusta lääketieteellisestä avusta. Kun kyseessä on omarahoitteinen erityistukisäätiö, takaisinmaksu on yleensä suoritettava ennen kuin säätiön varoja voidaan käyttää henkilön hautajaisten maksamiseen tai muuhun tarkoitukseen. Jos takaisinmaksu on huomattava, varoja voi jäädä liian vähän hautajaisten ja hautauksen maksamiseen. Näin ollen näiden usein kalliiden kustannusten maksaminen voi jäädä perheenjäsenten harteille.
Toteuttamalla ennakkosuunnittelua vammaisen henkilön elinaikana perhe voi maksaa hautajaiset etukäteen; tämä on tarkoituksenmukainen tapa käyttää henkilön varoja, joka ei vaikuta haitallisesti julkisiin etuuksiin, mutta joka voi antaa mielenrauhaa ja ehkäistä perheelle mahdollisesti aiheutuvaa taloudellista rasitusta.
Mielenrauhaa ja ehkäistä perheelle mahdollisesti aiheutuvaa taloudellista rasitusta.