Riippuen tyypin IRA tilin omistat, kun teit peruuttaminen, ja onko maksuja olivat vähennyskelpoisia, verotettava määrä IRA nosto voi vaihdella merkittävästi. Seuraavassa kerrotaan, mitä sinun on tiedettävä, jotta voit laskea minkä tahansa perinteisestä tai Roth IRA:sta tehdyn noston veronalaisen määrän.

Nostot perinteisestä IRA:sta
Jos kaikki maksusi perinteiseen IRA:han olivat verovähennyskelpoisia, laskelma on yksinkertainen – kaikki IRA-nostosi lasketaan veronalaiseksi tuloksi.

Jos sinulla oli vähennyskelvottomia maksuja (ei yleistä), laskelma on hieman monimutkaisempi.

Aluksi sinun on selvitettävä, kuinka suuri osa tilistäsi koostuu vähennyskelvottomista maksuista. Ota vähennyskelvottomien maksujen kokonaismäärä ja jaa se perinteisen IRA-tilisi nykyisellä arvolla — tämä on tilisi vähennyskelvoton (ei-verotettava) osuus.

Vähennä seuraavaksi tämä määrä luvusta 1, jotta saat perinteisen IRA:n veronalaisen osuuden.

Kerro lopuksi tämä luku sillä määrällä, jonka nostit perinteisestä IRA:sta. Tämä on nostosi veronalainen osuus.

Jos sinulla on esimerkiksi 100 000 dollarin perinteinen IRA ja olet tehnyt vuosien varrella 15 000 dollaria vähennyskelvottomia maksuja, vähennyskelvoton osuus on 0,15. Kun tämä vähennetään 1:stä, saadaan tilin veronalaiseksi osuudeksi 0,85. Jos päätät nostaa 10 000 dollaria, kertomalla 0,85:llä saadaan veronalaiseksi IRA-nostomääräksi 8500 dollaria.

Nostot Roth IRA:sta
Sen vuoksi, että Roth IRA:n maksut tehdään verojen jälkeen, oikeutetut nostot ovat täysin verovapaita. ”Hyväksyttyyn” Roth-rahaston nostoon kuuluvat seuraavat:

• Alkuperäisten maksujesi nosto milloin tahansa ja mistä tahansa syystä.
• Mikä tahansa nosto tililtäsi sen jälkeen, kun olet täyttänyt 59 1/2 vuotta ja tilisi on ollut avoinna vähintään viisi vuotta.

Jos kumpikaan näistä ei täytä näitä edellytyksiä, Roth IRA -nostosi katsotaan yleensä ei-oikeutetuksi nostoksi (nonqualified withdrawal), ja sijoitusvoitot ovat veronalaista tulonsiirtoveroa (mutta eivät alkuperäisiä maksujasi). Tähän on kolme poikkeusta – jos olet työkyvytön, nostit enintään 10 000 dollaria ensiasunnon ostamiseen tai jos nosto maksettiin edunsaajillesi kuoleman jälkeen.

Jos teet kvalifioimattoman Roth-rahaston noston, veronalaisen osuuden voi laskea seuraavasti.

Laskekaa ensin yhteen kaikki Roth IRA -rahastoon tekemänne maksut tilin avaamisesta lähtien. Vähennä sitten kaikki aiemmin tekemäsi maksujen nostot. Tämä edustaa sitä osuutta tilistäsi, jonka voit nostaa verovapaasti milloin tahansa.

Vähennä lopuksi tämä summa Roth IRA -nostosi määrästä, jotta voit laskea veronalaisen määrän.

Yritetään esimerkiksi sanoa, että olet maksanut Roth IRA -tilillesi 25 000 dollaria, et ole koskaan tehnyt nostoja ja saldosi on nyt 35 000 dollaria sijoitusvoitot mukaan lukien. Jos nostat 30 000 dollaria ennenaikaisesti, 25 000 dollaria tästä summasta on verovapaata, koska se edustaa alkuperäisiä maksujasi, ja loput 5 000 dollaria nostosta katsotaan veronalaiseksi tuloksi.

Jos sinulla on muita kysymyksiä IRA:ista, joita emme ole käsitelleet tässä, tutustu IRA-keskukseen. Voimme auttaa sinua tekemään päätöksiä, jotka sopivat parhaiten tilanteeseesi.

Tämä artikkeli on osa The Motley Fool’s Knowledge Center -tietokeskusta, joka on luotu fantastisen sijoittajayhteisön keräämän viisauden pohjalta. Kuulisimme mielellämme kysymyksesi, ajatuksesi ja mielipiteesi Knowledge Centeristä yleensä tai erityisesti tästä sivusta. Sinun panoksesi auttaa meitä auttamaan maailmaa sijoittamaan paremmin! Lähetä meille sähköpostia osoitteeseen [email protected]. Kiitos — ja Fool on!

Trendi

• {{otsikko }}

Kokeile mitä tahansa Foolish-uutiskirjepalveluita ilmaiseksi 30 päivän ajan. Me Foolit emme ehkä ole kaikki samoilla mielipiteillä, mutta uskomme kaikki, että erilaisten näkemysten huomioon ottaminen tekee meistä parempia sijoittajia. The Motley Foolilla on tiedonantopolitiikka.