Lesley M. Mehalick, J.D., LL.M.

Lorsqu’un être cher a des besoins spéciaux et reçoit des prestations publiques, la famille doit envisager une planification proactive des plans funéraires et d’inhumation de cette personne. Bien qu’il s’agisse de questions souvent difficiles à envisager, il existe diverses options permettant de payer à l’avance ces arrangements en utilisant les sommes détenues dans une fiducie pour besoins spéciaux au profit de la personne ayant des besoins spéciaux. Le prépaiement de ces services nécessaires est une utilisation appropriée des fonds de la personne handicapée qui ne compromettra pas son admissibilité aux prestations publiques essentielles.

Il est essentiel de faire cette planification du vivant de la personne handicapée, car après son décès, des règles différentes peuvent s’appliquer et les sommes laissées dans un trust pour besoins spéciaux ou dans une succession peuvent faire l’objet d’un remboursement aux entités gouvernementales pour les prestations publiques fournies du vivant de la personne. Ces remboursements doivent généralement être effectués avant que les fonds puissent être utilisés pour des funérailles et, par conséquent, des occasions de planification peuvent être perdues.

En général, une personne qui reçoit des prestations publiques qui dépendent des ressources et du revenu est autorisée à posséder un espace funéraire et aussi à avoir une réserve funéraire. Un espace funéraire est défini comme un site de tombe conventionnel, un mausolée, une urne ou un autre dépôt utilisé pour déposer les restes d’une personne décédée. Une réserve funéraire est définie comme étant des fonds ou d’autres ressources détenus en fiducie ou en vertu d’un contrat avec une institution financière ou un directeur de funérailles, et destinés aux frais d’inhumation. Le terme peut également être connu sous le nom de réserves funéraires, accords funéraires, accords de prépaiement des frais funéraires, fonds d’enterrement et accords d’enterrement. Ils ne sont pas considérés comme des actifs dénombrables, et en tant que tels, ils ne disqualifieront pas une personne pour les prestations publiques.

Les réserves funéraires se présentent sous diverses formes, mais les options les plus courantes sont des funérailles prépayées, une réserve funéraire irrévocable et une réserve funéraire révocable. La première option consiste à payer d’avance les funérailles en concluant un contrat avec un salon funéraire local. Lorsque vous choisissez cette option, il est important de sélectionner un salon funéraire de bonne réputation qui restera en activité pendant un certain temps. Une autre option consiste à financer une réserve funéraire irrévocable. Une réserve funéraire irrévocable est un compte bancaire irrévocable et spécifiquement destiné à des fins funéraires. Le compte doit porter le titre de « réserve funéraire irrévocable ». Le montant avec lequel ces comptes peuvent être financés varie d’un comté à l’autre, mais en général, ils peuvent être financés avec environ 8 000,00 $ à 12 500,00 $. Une personne peut disposer d’une réserve funéraire révocable d’un montant maximal de 1 500 $ et continuer à bénéficier des prestations publiques. Tout montant supérieur à cette somme sera considéré comme une ressource disponible et pourra rendre cette personne inadmissible aux prestations publiques. Parce que toute réserve funéraire révocable ne peut pas dépasser 1 500,00 $, il est généralement recommandé de rechercher une réserve irrévocable.

Bien que les lois varient en fonction des circonstances exactes, en général, lorsqu’un bénéficiaire de prestations publiques décède, les entités gouvernementales doivent être informées du décès et du montant restant dans une fiducie ou une succession pour besoins spéciaux. Un droit à être remboursé pour le montant de l’assistance médicale fournie au nom du bénéficiaire handicapé peut alors être revendiqué. En général, lorsqu’il s’agit d’une fiducie pour besoins spéciaux autofinancée, un tel remboursement doit être effectué avant que les fonds de la fiducie puissent être utilisés pour payer les funérailles de la personne ou à toute autre fin. Si le remboursement est important, il se peut que les fonds restants soient insuffisants pour payer les funérailles et l’enterrement. Ainsi, le paiement de ces éléments souvent coûteux peut incomber aux membres de la famille.

En poursuivant la planification anticipée du vivant de la personne handicapée, la famille peut payer d’avance les funérailles ; il s’agit d’une utilisation appropriée des fonds de la personne qui n’aura pas d’incidence négative sur les prestations publiques, mais qui peut procurer une tranquillité d’esprit et prévenir un éventuel fardeau financier pour la famille.