Az adók a nyugdíjtervezés és a befektetés elkerülhetetlen igazsága. A részvények tőkenyereségadójának elkerülése azonban jó módja annak, hogy csökkentse a teljes adókötelezettségét.
Itt van néhány módszer, amellyel csökkentheti a tőkenyereségadó-számlát.
Mi a tőkenyereségadó?
Hogy megértse, hogyan kerülheti el a tőkenyereségadót, először meg kell értenie, mi okozza azt.
Minden alkalommal, amikor egy befektetést többért ad el, mint az alapja (az alapja általában az, amit fizetett érte), tőkenyereséget ér el. Tegyük fel, hogy 30 dollárért vesz egy részvényt, majd később 42 dollárért adja el. 12 dollár tőkenyereséget ér el.
Ez a nyereség kétféleképpen adóztatható:
- A rövid távú tőkenyereség az egy évnél rövidebb ideig tartott befektetéseken elért nyereség.
- A hosszú távú tőkenyereség az egy évnél hosszabb ideig tartott befektetéseken elért nyereség.
A rövid távú tőkenyereség rendes jövedelemként adózik a szokásos jövedelemadó-kulcsokkal. A hosszú távú tőkenyereség az Ön jövedelmétől függően alacsonyabb – 0%, 15% vagy 20% – adókulccsal adózik. Minél alacsonyabb a jövedelme, annál alacsonyabb a hosszú távú tőkenyereségre vonatkozó adókulcsa.
Használja a nyugdíjszámlákat
Ez valóban a legegyszerűbb módja a tőkenyereségre vonatkozó adófizetés elkerülésének. A nyugdíjszámlák lehetővé teszik, hogy teljesen elkerülje a tőkenyereségadót, mivel megvédik Önt az adótól mindaddig, amíg ki nem veszi a pénzét.
Az IRA, a 401k, a 403bs és más nyugdíjszámlák azonban mind hozzájárulási korlátokkal rendelkeznek. Jó tudni néhány módszert a tőkenyereség kezelésére a nyugdíjszámlákon kívül is.
Hosszú távon tartsa a részvényeket
Mivel a rövid távú tőkenyereség rendes jövedelemként adózik, segít, ha egy évnél hosszabb ideig tartja a részvényeket. Ez lehetővé teszi, hogy kihasználja a hosszú távú tőkenyereség alacsonyabb adókulcsát.
Ha az Ön jövedelme az adott évre vonatkozó határérték alatt van (2020-ban 78 750 $), akkor teljesen elkerülheti a tőkenyereségre kivetett adót, mivel a hosszú távú tőkenyereségre vonatkozó adókulcsa 0%. Még ha nem is tudja teljesen elkerülni a tőkenyereségadót, mert a jövedelme túl magas, akkor is alacsonyabb lesz hosszú távú nyereségként, mintha rövid távú lenne.
A részvények egy évnél hosszabb ideig történő tartása eléggé csökkentheti az adóját.
Tax-Loss Harvesting
A legismertebb stratégia a részvények tőkenyereségadójának csökkentésére az, hogy más részvényeket veszteséggel ad el, és ezeket a veszteségeket a nyereségek adóügyi ellentételezésére használja.
Visszatérjünk vissza a fenti egyszerű példához, amelyben 12 dolláros tőkenyereséged van. Ahhoz, hogy a részvényen elért nyereséget ellensúlyozd, egyszerűen el kell adnod egy másik részvényt veszteséggel. Ezek a veszteségek dollárról dollárra ellensúlyozhatják a nyereséget.
Például, ha egy részvény 20 dolláros alapot képvisel, de most 15 dollárt ér. Eladhatja 5 $ veszteséggel, és a veszteséggel 7 $-ra csökkentheti az adóköteles tőkenyereségét. (12 $ – 5 $ = 7 $)
Ha az a részvény, amelyet 20 $-ért vett, most csak 8 $-t ér, akkor 12 $ tőkeveszteséggel adhatja el, és teljesen kiegyenlítheti a nyereséget.
Ha elég veszteség van a portfóliójában (remélhetőleg nincs, mert a többi részvénye erősödött!), akkor a teljes adóköteles nyereséget kiegyenlítheti, így nem kell tőkenyereségadót fizetnie.
Mindig el kell kerülnöm a részvények tőkenyereségadóját? – Adónyereség betakarítás
Nem. Valójában az egyik jó módja a tőkenyereségadó tényleges megfizetésének elkerülésére az, ha szándékosan tőkenyereségadó-kötelezettséget vállalsz az adónyereség betakarításával.
Tudom, hogy ez egy kicsit furcsán hangzik, de várjon, és elmagyarázom…
Az adónyereség betakarítás az adóveszteség betakarítás ellentéte. Az adónyereség betakarításához eladod azokat a részvényeket, amelyek felértékelődtek, hogy most adófizetési kötelezettséget teremts, ahelyett, hogy eladnád azokat a részvényeket, amelyeknek veszteségük van, hogy leírd őket.
A logika tényleg nagyon egyszerű. Hadd vezessem végig.
Kezdjük azzal a ténnyel, hogy a befektetés lényege a nyereségtermelés. A nyugdíjtervezéssel összefüggésben a lényeg az, hogy nyereséget termeljünk, hogy végül eladhassuk a részvényeket, hogy legyen pénzünk élelmiszerre, lakhatásra, egészségügyi ellátásra és minden más dologra, ami az életet élvezetessé teszi.
Más szóval, előbb-utóbb, egy bizonyos ponton tőkenyereség keletkezik, és szembe kell néznie azzal, hogy adót kell fizetnie utána.
Az előre tervezés érdekében fontolja meg, hogy ezeket a nyereségeket olyan években takarítsa be, amikor várhatóan alacsonyabb lesz az adóköteles jövedelme. Tegyük fel például, hogy az év elején elbocsátják, és november előtt nem talál munkát. Ez sok elvesztett jövedelem, és az év során az adóköteles jövedelme sokkal alacsonyabb lesz a szokásosnál.
Ne feledje, hogy a tőkenyereségre vonatkozó adókulcsa a jövedelmén alapul, így a tőkenyereségre vonatkozó adókulcsa is alacsonyabb lesz.
Ha a tőkenyereségre vonatkozó alacsonyabb adókulcsba, esetleg akár a 0%-os adókulcsba tartozik, akkor érdemes már most betakarítani ezeket a nyereségeket, hogy ne kelljen ezt később megtennie, amikor az adóköteles jövedelme magasabb lesz.
Ez többéves tervezést igényel, de sok adómegtakarítást eredményezhet.