2001 年 12 月のエネルギー企業の破綻は、FBI 史上最も複雑なホワイトカラー犯罪の捜査を引き起こしました。
ヒューストンにあるこの企業のトップは、キャッシュフローと利益計算書を高めるために資産を過剰評価するなど複雑な会計処理によって投資家を騙し、自分たちを豊かにしました。 2001年12月に同社が破産を宣言すると、投資家は何百万ドルも失い、FBI や他の連邦機関が調査を始めました。
この事件の規模の大きさから、FBI、内国歳入庁-犯罪捜査部、証券取引委員会、司法省の検察官の調査員や分析官からなる複数機関のエンロンタスクフォースが設立されました。
捜査官は 1,800 件以上の聞き取り調査を行い、3,000 箱以上の証拠品と 4 テラバイト以上のデジタル データを収集しました。 1億6400万ドル以上が押収され、現在までに約9000万ドルが被害者への補償のために没収されています。 エンロンの最高経営責任者、社長兼最高執行責任者、最高財務責任者、最高会計責任者、その他を含む22人が、詐欺行為に関連した行為により有罪判決を受けました
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