Konta zwrotu kosztów leczenia (HRA) i konta oszczędnościowe (HSA) mogą zmniejszyć koszty płacenia za opiekę medyczną, ale istnieją ważne różnice pomiędzy tymi dwoma narzędziami oszczędzania.

Główną różnicą pomiędzy kontami HRA i HSA jest to, że konta HRA są własnością i są finansowane przez pracodawców, a zatem podlegają większym ograniczeniom dotyczącym sposobu wykorzystania pieniędzy, podczas gdy Ty jesteś właścicielem swojego HSA. Mogą Państwo dokonywać wpłat i inwestować swoje pieniądze w HSA, aby rosły. Przyjrzyjmy się tym różnicom bardziej szczegółowo.

2 Kluczowe różnice między HRA a HSA

1. Własność – konto zwrotu kosztów opieki zdrowotnej (HRA) to konto, na które pracodawca wpłaca określoną kwotę pieniędzy. Pieniądze te są używane do zapłaty za opiekę medyczną, za którą w innym przypadku musiałbyś zapłacić z własnej kieszeni.

Nie jesteś opodatkowany od pieniędzy, które pracodawca wpłaca na konto HRA, ale nie możesz inwestować tych pieniędzy, możesz je wypłacić tylko na kwalifikujące się usługi medyczne i stracisz je, jeśli odejdziesz z pracy, chyba że wybierzesz kontynuację pokrycia przez COBRA. Twój pracodawca może pozwolić na przeniesienie niewykorzystanych funduszy na HRA i wykorzystanie ich w kolejnych latach, ale nie jest to wymagane, a twój pracodawca może ustalić zasady za jakie usługi medyczne możesz zapłacić używając funduszy HRA.

Konta oszczędnościowe HSA (Health savings accounts), z drugiej strony, są kontami, które Ty i Twój pracodawca możecie zasilać. Do wpłat na HSA kwalifikujesz się tylko wtedy, gdy posiadasz plan HDHP (high-deductible health plan). Twój pracodawca może oferować plan HDHP z HSA jako benefit w miejscu pracy. Jeśli wykupisz indywidualne ubezpieczenie zdrowotne i wybierzesz plan HDHP, możesz otworzyć HSA w biurze maklerskim lub innej instytucji finansowej.

2. podatki HRA vs HSA – W przypadku HRA, pracodawca czerpie korzyści podatkowe, ponieważ to firma wpłaca pieniądze. W przypadku HSA, to Ty czerpiesz korzyści podatkowe. Możesz pozostawić pieniądze zainwestowane w HSA z roku na rok i będą one rosły bez podatku, jeśli nie wyjmiesz ich na pokrycie kosztów opieki zdrowotnej. A HSA można zatrzymać dla siebie, nawet jeśli odejdzie się z pracy. Jednakże, jeśli wypłacisz fundusze na cokolwiek innego niż koszty opieki zdrowotnej, a masz mniej niż 65 lat, zapłacisz 20% karę podatkową od tych pieniędzy.

HRA a wydatki kwalifikujące się do HSA

Urząd Skarbowy (Internal Revenue Service, IRS) ustala zasady dotyczące tego, co zalicza się do wydatków kwalifikujących się do HSA. Obejmuje to większość wydatków medycznych i dentystycznych, które można odliczyć od podatku, w tym opiekę dentystyczną, opiekę nad oczami i aparaty słuchowe.

Karta porównawcza HRA vs. HSA

Poniższa karta przedstawia kluczowe różnice pomiędzy HRA i HSA, abyś mógł łatwiej zdecydować, z jakiego rodzaju konta skorzystać.

Źródło: IRS

Jeśli twój pracodawca oferuje HRA, pomoże ci to utrzymać koszty out-of-pocket na niskim poziomie, ponieważ fundusze, które twój pracodawca wpłaca na konto pokrywają część tego, co normalnie musiałbyś zapłacić. Ale musisz znać zasady swojego planu, aby dowiedzieć się co pokrywa HRA. I pamiętaj, że nie możesz dokonywać wpłat na to konto – inaczej niż w przypadku HSA – a jeśli odejdziesz z pracy, nie możesz zabrać ze sobą niewykorzystanych funduszy.

Dobrą wiadomością jest to, że zarówno HRA jak i HSA pomagają obniżyć koszty opieki medycznej. Bez względu na to, czy twój pracodawca oferuje HRA czy HSA, jest to cenne świadczenie w miejscu pracy. A ci, którzy kupują indywidualne HDHP poza miejscem pracy, powinni upewnić się, że otworzyli HSA i w pełni wykorzystać ulgi podatkowe, jakie oferują te konta.

Trending

• {{ nagłówek }}

The Motley Fool ma politykę ujawniania informacji.

.