Beroende på vilken typ av IRA-konto du äger, när du gjorde ditt uttag och om dina bidrag var avdragsgilla kan det beskattningsbara beloppet för ett IRA-uttag variera avsevärt. Här är vad du behöver veta för att beräkna det beskattningsbara beloppet för ett uttag från en traditionell eller Roth IRA.

Uttag från en traditionell IRA
Om alla dina bidrag till din traditionella IRA var avdragsgilla är beräkningen enkel – hela ditt IRA-uttag räknas som beskattningsbar inkomst.

Om du hade några icke avdragsgilla bidrag (inte vanligt) blir beräkningen lite mer komplicerad.

Först måste du räkna ut hur stor del av ditt konto som består av icke avdragsgilla bidrag. Ta det totala beloppet av icke avdragsgilla bidrag och dela det med det aktuella värdet på ditt traditionella IRA-konto – detta är den icke avdragsgilla (icke beskattningsbara) delen av ditt konto.

Nästan, subtrahera detta belopp från siffran 1 för att få fram den beskattningsbara delen av din traditionella IRA.

Slutligt, multiplicera denna siffra med det belopp du tagit ut från din traditionella IRA. Detta är det beskattningsbara beloppet för ditt uttag.

Till exempel, om du har en traditionell IRA på 100 000 dollar och har gjort 15 000 dollar i icke avdragsgilla bidrag under årens lopp, är den icke avdragsgilla delen 0,15. Om man subtraherar detta från 1 får man 0,85 för den beskattningsbara delen av kontot. Om du bestämmer dig för att ta ut 10 000 dollar ger multipliceringen med 0,85 ett skattepliktigt IRA-uttag på 8 500 dollar.

Uttag från en Roth IRA
Då Roth IRA-bidrag görs efter skatt är kvalificerade uttag helt skattefria. Ett ”kvalificerat” Roth-uttag omfattar följande:

• Ett uttag av dina ursprungliga bidrag när som helst, oavsett anledning.
• Ett uttag från ditt konto efter att du har fyllt 59 1/2 år och kontot har varit öppnat i fem år eller mer.

Om inget av dessa gäller anses ditt Roth IRA-uttag generellt sett vara ett icke-kvalificerat uttag, och eventuella investeringsvinster är beskattningsbara (men inte dina ursprungliga bidrag). Det finns tre undantag från detta – om du är handikappad, om du tog ut upp till 10 000 dollar för att köpa ett första hem eller om uttaget betalades ut till dina förmånstagare efter dödsfallet.

Om du gör ett icke-kvalificerat Roth-uttag, så här räknar du ut den beskattningsbara delen.

För det första ska du räkna ihop alla bidrag som du har gjort till din Roth IRA sedan du öppnade kontot. Dra sedan ifrån alla tidigare uttag av dina bidrag som du har gjort tidigare. Detta representerar den del av ditt konto som kan tas ut skattefritt när som helst.

För att beräkna det beskattningsbara beloppet ska du slutligen dra av detta belopp från beloppet för ditt Roth IRA-uttag.

Till exempel kan vi säga att du har bidragit med 25 000 dollar till din Roth IRA, att du aldrig har gjort något uttag, och att ditt saldo nu är 35 000 dollar inklusive investeringsvinster. Om du tar ut 30 000 dollar i förtid är 25 000 dollar av det beloppet skattefritt eftersom det utgör dina ursprungliga bidrag, och resterande 5 000 dollar av uttaget kommer att betraktas som skattepliktig inkomst.

Om du har några andra frågor om IRA:s som vi inte har behandlat här kan du ta en titt på vårt IRA Center. Vi kan hjälpa dig att fatta de beslut som fungerar bäst för din situation.

Denna artikel är en del av The Motley Fool’s Knowledge Center, som skapades baserat på den samlade visdomen från en fantastisk gemenskap av investerare. Vi vill gärna höra dina frågor, tankar och åsikter om kunskapscentret i allmänhet eller den här sidan i synnerhet. Din input kommer att hjälpa oss att hjälpa världen att investera, bättre! Skicka ett e-postmeddelande till oss på [email protected]. Tack — och Fool on!

Trending

• {{ headline }}

Prova någon av våra Foolish-nyhetsbrevstjänster gratis i 30 dagar. Vi Fools kanske inte alla har samma åsikter, men vi tror alla att om vi tar hänsyn till ett varierat utbud av insikter blir vi bättre investerare. The Motley Fool har en policy för offentliggörande.