9. května 2018 | Gabby Weiss

• Sdílet tento příspěvek na Facebooku
• Sdílet tento příspěvek na Twitteru
• Sdílet tento příspěvek na LinkedIn

Jednou z největších oblastí současného růstu fundraisingu neziskových organizací je plánované dárcovství. Odhaduje se, že v příštích 25 letech bude na dobročinné organizace převedeno téměř 6 bilionů dolarů prostřednictvím odkazů, svěřenských fondů a dalších plánovaných darů. Jen v loňském roce bylo prostřednictvím odkazů převedeno více než 30 miliard dolarů.

Vzhledem k jedinečným právním, administrativním a osobním aspektům plánovaných darů může být řízení tohoto procesu pro pracovníky oddělení rozvoje složitým úkolem, zejména bez nástrojů, které jsou vytvořeny speciálně pro tento typ dárcovství. Většina databází pro fundraising neziskových organizací dokáže označit dar jako odkaz, ale to zachycuje pouze zlomek celého procesu plánovaného dárcovství. Než se jednotlivec zaváže k plánovanému daru, může to trvat roky pečlivé a individuální kultivace, proto je důležité, aby pracovníci neziskových organizací pro plánované dary měli přístup k softwaru, který usnadňuje sledování všech kroků vedoucích k zajištění plánovaných darů – včetně celkové návratnosti investic do marketingového úsilí v oblasti plánovaných darů, jakož i sledování vztahů a podrobného sledování uskutečněných plánovaných darů.

Jestliže jste připraveni vrhnout se přímo do budování programu plánovaného dárcovství pro vaši organizaci, stáhněte si našeho kompletního průvodce k úspěchu!

Co je plánované dárcovství?

Plánované dárcovství je proces sjednání příspěvku, který bude přidělen v budoucnu. Nejčastěji se poskytuje po smrti dárce, plánované dary se obvykle poskytují prostřednictvím závěti nebo svěřeneckého fondu.

Programy plánovaného dárcovství, často alternativně označované jako programy odkazu, jsou prostředkem kultivace pevných vztahů s dárci plánovaného daru a jejich podpory během složitého procesu uzákonění plánovaného daru. Programy plánovaného dárcovství jsou ve světě fundraisingu neziskových organizací jedinečné, protože proces darování trvá dlouho a často je do něj zapojeno více kontaktů mimo samotného dárce, například právníci, plánovači majetku a další obdarovaní. Takové programy zahrnují komplikované a dlouhodobé úsilí o budování vztahů s dárci a správu právních a finančních detailů daru.

Typ vztahů a správy informací, které jsou vyžadovány od pracovníků pro plánování darů, se liší v závislosti na typu daného plánovaného daru. Plánované dary mají nejčastěji jednu ze čtyř forem, a to odkazy, dobročinné anuity, trusty a sdružené příjmové fondy.

Závěty

90 % plánovaných darů má formu odkazů; jde o dědictví zanechané neziskové organizaci po smrti dárce, u kterého je proces darování poměrně jednoduchý. Dárce může učinit dobročinný odkaz prostřednictvím svěřenského fondu, závěti nebo majetkového plánu.

Daritativní odkazy se obvykle dělí do tří kategorií:

• Konkrétní částka: Přesně jak to zní, v těchto případech dárce přiděluje organizaci přesný soubor finančních prostředků.
• Zbytek: V tomto případě se dárce může rozhodnout, že nezisková organizace obdrží všechny peníze, které jí zůstanou po vyplacení všech ostatních odkazů.
• Procentní podíl:

Nezáleží na tom, z které kategorie charitativních odkazů plánovaný dar pochází, proces darování odkazu je poměrně jednoduchý. Často však trvá roky kultivace a budování vztahů, než je dárce připraven zavázat se k odkazu.

Darcovské anuity

Poněkud složitější proces představují charitativní anuity, což jsou smlouvy mezi dárcem a neziskovou organizací, v nichž dárce daruje velkou částku peněz výměnou za příslib neziskové organizace vyplácet dárci pevný roční příjem po celý život nebo po jinou vzájemně dohodnutou dobu. Během této doby může nezisková organizace peníze investovat a zvyšovat jejich příjem. Po skončení výplatního období si nezisková organizace ponechá veškeré zbývající prostředky.

Protože charitativní darovací anuity zahrnují zpětný proces, který probíhá v průběhu času, je třeba o nich uvažovat spíše jako o průběžné události než jako o jednorázové události.

Svěřenské fondy

Existuje několik typů svěřenských fondů, ale všechny mají společný základní princip, že příjemci dostávají každoročně určitou částku peněz ze svěřenského fondu až do jeho ukončení. Ty se dělí do dvou hlavních kategorií: Charitable Remainder Trusts a Charitable Lead Trusts.

Charitable Remainder Trusts jsou neodvolatelné svěřenské fondy, které vyplácejí příjemci určitou roční částku po dobu života nebo po jinou pevně stanovenou dobu. Na konci doby trvání je zbývající majetek svěřenského fondu převeden na charitativní organizaci. Tento typ trustu může být strukturován buď jako anuitní trust, který vyplácí příjemci každý rok pevnou částku, nebo jako unitrust, který vyplácí pevné procento hodnoty trustu, jež se každoročně přepočítává.

Charitable Lead Trusts jsou podobné charitativním svěřenským fondům, ale roční platby jsou poskytovány neziskové organizaci, nikoli dárci, a jistina se na konci doby trvání svěřenského fondu vrací dárci nebo jím určeným příjemcům.

Pooled Income Funds

Sdružený výnosový fond je svěřenský fond, který je založen a spravován veřejnou charitativní organizací a funguje podobně jako charitativní svěřenský fond. Jednotliví dárci přispívají do fondu, který je sdružuje pro investiční účely. Každý rok je čistý investiční výnos fondu rozdělen mezi účastníky fondu v poměru k jejich investicím. K tomuto rozdělování dochází po celou dobu života dárce, poté je část aktiv fondu připadající na daného dárce z fondu vyjmuta a převedena na organizaci.

Sledování vztahů plánovaného dárcovství

Plánované dárcovství je složitý proces, který může zahrnovat dlouhá časová období, četné kontakty, jako jsou právníci a plánovači majetku, a citlivé vztahy s dárci. Pro efektivní provoz programu plánovaného dárcovství potřebují neziskové organizace softwarové nástroje speciálně vybavené pro zvládání nuancí a požadavků, které vztahy plánovaného dárcovství představují.

Existují tři běžné scénáře, kdy uživatel zadává informace o plánovaném dárcovství pro dárce:

• Dárce je potenciálním dárcem plánovaného dárcovství a uživatel chce vytvořit akční plán pro správu své kultivační strategie.
• Dárce si vyžádá informace o Plánovaném dárcovství, obvykle v reakci na jinou snahu, například obnovení členství.
• Dárce zahrne organizaci do své závěti, ale předem ji o tom neinformoval. Jinými slovy, šek na odkaz přijde bez předchozího upozornění.

V rámci nástrojů plánovaného dárcovství společnosti EveryAction má každý scénář pracovní postup, který vytvoří plán plánovaného dárcovství, jak je uvedeno níže. Výběrem příslušné možnosti se uživatel dostane do příslušného pracovního postupu, kde si může prohlédnout historii kontaktů a úkoly pro celý vztah Plánovaného dárcovství.

V pracovním postupu Plánovaného dárcovství si uživatelé mohou v horní části obrazovky zobrazit lištu se shrnutím průběhu pro rychlý přístup k základním údajům, jako je typ žádosti o Plánované dárcovství, aktuální stav a historie celoživotních darů.

V části profilu mohou uživatelé sledovat příbuzenské i profesní vztahy dárce, jako jsou právníci a finanční plánovači, zobrazit úplnou historii kontaktů a přiřadit následné úkoly a přidat neomezené množství poznámek a příloh.

Nakonec v záznamu o daru mohou uživatelé snadno sledovat a aktualizovat částku a stav daru, zaměstnance přidělené k projektu a kontaktní osobu pro dar a případné další příjemce, stejně jako přidávat poznámky a nahrávat soubory podle potřeby.

Plánované dary jsou rostoucí oblastí zájmu fundraiserů neziskových organizací a dárců, kteří chtějí zanechat odkaz na podporu cílů, na kterých jim záleží. Programy plánovaného dárcovství vyžadují pečlivé řízení a realizaci, ale mohou tvořit velmi cennou součást dlouhodobé strategie fundraisingu pro neziskové organizace.

Jste připraveni udělat další krok a začít budovat program plánovaného dárcovství pro vaši organizaci? Stáhněte si našeho kompletního průvodce plánovaným dárcovstvím a začněte!