Attól függően, hogy milyen típusú IRA számla van, amikor a visszavonás, és hogy a hozzájárulások voltak levonható, az adóköteles összege egy IRA visszavonás jelentősen változhat. Az alábbiakat kell tudnia a hagyományos vagy Roth IRA-ból történő bármely kifizetés adóköteles összegének kiszámításához.

Hagyományos IRA-ból történő kifizetések
Ha a hagyományos IRA-ba történő összes hozzájárulása adólevonható volt, a számítás egyszerű – az összes IRA-kivétel adóköteles jövedelemnek számít.

Ha voltak le nem vonható befizetései (nem gyakori), a számítás egy kicsit bonyolultabbá válik.

Először is ki kell számolnia, hogy a számlájának mekkora részét teszik ki a le nem vonható befizetések. Vegyük a le nem vonható hozzájárulások teljes összegét, és osszuk el a hagyományos IRA-számlájának aktuális értékével — ez a számla le nem vonható (nem adóköteles) része.

Ezután vonja le ezt az összeget az 1-es számból, hogy megkapja a hagyományos IRA-jának adóköteles részét.

Végül szorozza meg ezt a számot a hagyományos IRA-jából kivett összeggel. Ez az Ön kivonásának adóköteles összege.

Ha például van egy 100 000 dolláros hagyományos IRA-ja, és az évek során 15 000 dollár le nem vonható hozzájárulást tett, akkor a le nem vonható rész 0,15 lesz. Ha ezt kivonjuk 1-ből, akkor 0,85-öt kapunk a számla adóköteles részének. Ha úgy dönt, hogy kivesz 10 000 dollárt, a 0,85-tel való szorzás adja a 8 500 dolláros adóköteles IRA-kivonási összeget.

A Roth IRA-ból való kivonás
Mivel a Roth IRA-hoz való hozzájárulások adó utáni alapon történnek, a minősített kivonások teljesen adómentesek. A “minősített” Roth-elvonás a következőket foglalja magában:

• Az eredeti befizetések bármikor, bármilyen okból történő visszavonása.
• Minden olyan visszavonás a számláról, amely az 59 1/2. életévének betöltése után történik, és a számla legalább öt éve nyitva van.

Ha egyik sem érvényes, a Roth IRA kivonása általában nem minősített visszavonásnak minősül, és a befektetési nyereség adóköteles (de az eredeti befizetések nem). Ez alól három kivétel van – ha Ön rokkant, ha legfeljebb 10 000 dollárt vett ki első lakás vásárlására, vagy ha a kifizetést halála után fizették ki a kedvezményezetteknek.

Ha nem minősített Roth IRA-kivételt hajt végre, az alábbi módon számolja ki az adóköteles részt.

Először is, adja össze az összes hozzájárulást, amelyet a számla megnyitása óta a Roth IRA-ba tett. Ezután vonja le a múltban tett befizetéseinek minden korábbi visszavonását. Ez jelenti a számlájának azt a részét, amelyet bármikor adómentesen kivehet.

Végül vonja le ezt az összeget a Roth IRA kivonás összegéből, hogy kiszámítsa az adóköteles összeget.

Tegyük fel például, hogy 25 000 $-t fizetett be a Roth IRA-ba, soha nem vett ki pénzt, és az egyenlege most 35 000 $ a befektetési nyereséggel együtt. Ha idő előtt kivesz 30 000 $-t, akkor ebből az összegből 25 000 $ adómentes, mivel ez az eredeti befizetéseit jelenti, a fennmaradó 5 000 $ pedig adóköteles jövedelemnek minősül.

Ha bármilyen más kérdése van az IRA-kkal kapcsolatban, amire itt nem tértünk ki, nézze meg az IRA Centerünket. Segítünk meghozni az Ön helyzetének legmegfelelőbb döntéseket.

Ez a cikk a The Motley Fool’s Knowledge Center része, amely egy fantasztikus befektetői közösség összegyűjtött bölcsessége alapján jött létre. Szívesen meghallgatnánk kérdéseidet, gondolataidat és véleményedet a Tudásközpontról általában vagy különösen erről az oldalról. Az Ön hozzájárulása segít nekünk abban, hogy a világ jobban tudjon befektetni! Írjon nekünk e-mailt a [email protected] címre. Köszönjük — és Fool on!

Trending

• {{ címszó }}

Próbálja ki 30 napig ingyenesen bármelyik Foolish hírlevél szolgáltatásunkat. Lehet, hogy mi, Bolondok nem mindannyian ugyanazt a véleményt valljuk, de mindannyian hiszünk abban, hogy a sokféle meglátás figyelembevétele jobb befektetőkké tesz bennünket. A Motley Fool közzétételi politikával rendelkezik.