Impozitele sunt un adevăr inevitabil al planificării pensionării și al investițiilor. Cu toate acestea, evitarea impozitului pe câștigurile de capital pe acțiuni este o modalitate bună de a vă reduce obligațiile fiscale totale.
Iată câteva modalități prin care vă puteți reduce factura de impozit pe câștigurile de capital.
Ce este impozitul pe câștigurile de capital?
Pentru a înțelege cum să evitați impozitul pe câștigurile de capital, trebuie mai întâi să înțelegeți ce îl cauzează.
De fiecare dată când vindeți o investiție pentru un preț mai mare decât baza dvs. (baza dvs. este de obicei ceea ce ați plătit pentru ea), aveți un câștig de capital. Să presupunem că cumpărați o acțiune cu 30 de dolari și o vindeți mai târziu cu 42 de dolari. Aveți un câștig de capital de 12 dolari.
Acest câștig este impozabil într-unul din cele două moduri:
- Câștigurile de capital pe termen scurt sunt câștiguri din investiții pe care le-ați deținut mai puțin de un an.
- Câștigurile de capital pe termen lung sunt câștiguri din investiții pe care le-ați deținut mai mult de un an.
Câștigurile de capital pe termen scurt sunt impozitate ca venit obișnuit la ratele obișnuite ale impozitului pe venit. Câștigurile de capital pe termen lung sunt impozitate la rate mai mici, în funcție de venitul dumneavoastră – 0%, 15% sau 20%. Cu cât venitul dvs. este mai mic, cu atât rata de impozitare a câștigurilor de capital pe termen lung este mai mică.
Utilizați conturile de pensie
Aceasta este într-adevăr cea mai simplă modalitate de a evita plata impozitului pe câștigurile de capital. Conturile de pensionare vă permit să evitați cu totul impozitul pe câștigurile de capital, deoarece vă protejează de impozite până când vă retrageți banii.
Cu toate acestea, IRA-urile, 401ks, 403bs și alte conturi de pensii au toate limite de contribuție. Este bine să cunoașteți câteva modalități de a gestiona câștigurile de capital și în afara conturilor de pensii.
Detineți acțiunile pe termen lung
Din moment ce câștigurile de capital pe termen scurt sunt impozitate ca venituri obișnuite, este util să dețineți acțiuni pentru mai mult de un an. Acest lucru vă permite să profitați de ratele mai mici de impozitare a câștigurilor de capital pe termen lung.
Dacă venitul dvs. este sub limita pentru anul respectiv (78.750 $ pentru 2020), atunci veți evita complet impozitul pe câștigurile de capital, deoarece rata de impozitare a câștigurilor de capital pe termen lung este de 0%. Chiar dacă nu puteți evita complet impozitele pe câștigurile de capital deoarece venitul dvs. este prea mare, acestea vor fi totuși mai mici ca câștiguri pe termen lung decât dacă ar fi fost pe termen scurt.
Detinerea acțiunilor pentru mai mult de un an vă poate reduce destul de mult impozitele.
Tax-Loss Harvesting
Cea mai cunoscută strategie de reducere a impozitelor pe câștigurile de capital pe acțiuni este de a vinde alte acțiuni în pierdere și de a folosi aceste pierderi pentru a compensa câștigurile în scopuri fiscale.
Revin la exemplul simplu de mai sus, în care aveți un câștig de capital de 12 dolari. Pentru a compensa câștigul pe acea acțiune, ar trebui pur și simplu să vindeți o altă acțiune în pierdere. Aceste pierderi pot compensa câștigul dolar cu dolar.
De exemplu, dacă aveți o bază de 20 de dolari pentru o acțiune, dar aceasta valorează acum 15 dolari. Îl puteți vinde cu o pierdere de 5 $ și puteți folosi pierderea pentru a vă reduce câștigul de capital impozabil la 7 $. (12 $ – 5 $ = 7 $)
Dacă acea acțiune pe care ați cumpărat-o cu 20 $ valora acum doar 8 $, ați putea să o vindeți cu o pierdere de capital de 12 $ și să compensați complet câștigul.
Dacă aveți suficiente pierderi în portofoliu (să sperăm că nu aveți, pentru că celelalte acțiuni au câștigat!) puteți compensa întregul câștig impozabil astfel încât să nu datorați niciun impozit pe câștigurile de capital.
Ar trebui să evit întotdeauna impozitul pe câștigurile de capital la acțiuni? – Tax Gain Harvesting
Nu. De fapt, o modalitate bună de a evita plata efectivă a impozitului pe câștigurile de capital este de a suporta în mod intenționat o obligație fiscală pe câștigurile de capital prin tax-gain harvesting.
Știu că sună puțin ciudat, dar stați puțin și vă voi explica…
Tax-gain harvesting este opusul tax-loss harvesting. Pentru a recolta câștigurile fiscale, vindeți acțiunile care s-au apreciat pentru a crea o datorie fiscală acum, mai degrabă decât să vindeți acțiunile care au pierderi pentru a le anula.
Logica este într-adevăr destul de simplă. Permiteți-mi să vă conduc prin ea.
Începeți cu faptul că întregul scop al investițiilor este de a genera câștiguri. În contextul planificării pensionării, scopul este de a genera câștiguri astfel încât să puteți vinde în cele din urmă acțiunile pentru a avea bani de cheltuit pe mâncare, locuințe, asistență medicală și toate celelalte lucruri care fac viața plăcută.
Cu alte cuvinte, în cele din urmă, la un moment dat, veți înregistra un câștig de capital și vă veți confrunta cu plata impozitelor pe acesta.
Pentru a vă planifica din timp, ar trebui să luați în considerare recoltarea acestor câștiguri în anii în care vă așteptați să aveți un venit impozabil mai mic. De exemplu, să presupunem că sunteți concediat la începutul anului și nu reușiți să vă găsiți un loc de muncă înainte de noiembrie. Este vorba de multe venituri pierdute, iar venitul dvs. impozabil pentru anul respectiv va fi mult mai mic decât în mod normal.
Amintește-ți că rata de impozitare a câștigurilor de capital se bazează pe venitul tău, așa că rata de impozitare a câștigurilor de capital va fi, de asemenea, mai mică.
Dacă te afli într-o tranșă de impozitare a câștigurilor de capital mai mică, potențial chiar în tranșa 0%, are sens să mergi mai departe și să culegi acele câștiguri acum pentru a evita să fii nevoit să o faci mai târziu, când venitul tău impozabil este mai mare.
Acest lucru necesită o planificare multianuală, dar are potențialul de a-ți economisi foarte mult din impozite.