Divizarea averii dvs. între urmași poate fi o afacere complicată. Vă amintiți ce s-a întâmplat cu Regele Lear al lui Shakespeare? Cu toate acestea, a nu avea un testament este culmea iresponsabilității. Sarcina trebuie înfruntată.

Există multe situații în care opțiunea evidentă – o împărțire egală a bunurilor între copii – este alegerea corectă. Cu toate acestea, în unele familii, acordarea unei moșteniri identice fiecărui copil ar putea să nu aibă sens. După cum subliniază avocații specializați în planificarea succesorală, există o diferență între a lăsa o moștenire egală, în care fiecare copil primește aceeași sumă, și o moștenire echitabilă, în care fiecare copil primește ceea ce este corect, având în vedere circumstanțele sale.

Atunci când are sens să lăsați fiecăruia dintre copiii dumneavoastră aceeași moștenire și când un aranjament diferit are mai mult sens? Și cum ar putea fiecare alegere să afecteze armonia între frați și dacă dorințele dvs. sunt îndeplinite așa cum ați dorit? Citiți mai departe.

Când să faceți: Sume egale

Dacă sunt trei copii, o împărțire egală înseamnă în mod evident că fiecare va primi o treime din averea rămasă după ce ambii părinți au decedat.

„Este logic ca fiecare copil să primească aceeași moștenire atunci când fiecare copil are nevoi similare și se află într-o situație similară în viață, fiecare copil a primit un sprijin similar în trecut din partea părinților săi și fiecare copil este capabil și responsabil din punct de vedere mental și emoțional”, spune Laura K. Meier, un avocat specializat în planificarea succesorală din Newport Beach, California, și autoarea cărții „Good Parents Worry, Great Parents Plan-Wills, Trusts, and Estate Planning for Families of Young Children.”

De exemplu, dacă toți copiii dvs. au terminat colegiul (cu dvs. plătindu-le taxele de școlarizare) și nu se mai bazează pe dvs. pentru asistență financiară, dacă niciun copil nu are un handicap sau o boală gravă și dacă toți au demonstrat că sunt responsabili cu banii, este logic să vă împărțiți bunurile în mod egal între ei.

Dacă moștenirile dvs. includ bunuri imobiliare și alte active tangibile, va trebui să determinați valoarea în dolari a fiecărui activ și să decideți ce este cel mai logic să lăsați fiecărui copil. Luați în considerare situația comună în care copiii sunt împrăștiați în toată țara.

„Dacă un copil a iubit întotdeauna casa principală din Connecticut și încă locuiește în apropiere, ar putea avea sens să i-o lăsați moștenire”, spune Eric Meermann, vicepreședinte al Palisades Hudson Financial Group din Stamford, Conn. Un alt copil, care locuiește în Florida, ar putea moșteni casa de pe plajă din Boca. „Orice diferențe între valorile proprietăților ar putea fi recuperate în numerar sau în alte active”, continuă el.

Există și motive mai puțin plăcute pentru a lăsa o moștenire egală, chiar dacă simțiți că unul sau mai mulți dintre copiii dumneavoastră nu o merită: Făcând acest lucru poate ajuta la evitarea costurilor conflictului, atât emoționale, cât și financiare.

Mai puțin din punct de vedere al litigiilor, cel mai bun mod de a decide este de a cântări probabilitatea ca un copil să tragă o moștenire prin litigii, potrivit lui Philip J. Ruce, un avocat specializat în planificarea succesorală la Stone Arch Law Office din Minneapolis. Un proces „este epuizant din punct de vedere financiar și emoțional pentru familia dvs. și pentru averea dvs.”, spune el, și „va face ca o parte din bunurile dvs. să ajungă într-un alt loc decât ați sperat – în buzunarele avocaților.”

Când să faceți: Sume diferite

Lăsând fiecărui copil o bucată egală din plăcintă nu se simte întotdeauna bine. Poate că unul dintre urmașii dvs. acționează ca îngrijitor al dvs. și doriți să îl recompensați pentru acest devotament sau să faceți compensații pentru timpul și salariile pierdute, postulează Candice N. Aiston, fondator și avocat principal de planificare succesorală la Aiston Law din Portland, Ore.

Sau, poate, i-ați dat unui copil considerabil mai mulți bani în timpul vieții decât i-ați dat altuia, să zicem, 50.000 de dolari pentru o nuntă, o facultate sau un avans pentru o casă. În acest scenariu, dacă altfel ați lăsa celor doi copii moșteniri egale de câte 200.000 de dolari fiecare, ați putea lăsa în schimb 175.000 de dolari copilului căruia i-ați dăruit anterior bani și 225.000 de dolari celui căruia nu i-ați dăruit. Această distribuire urmează linia directoare echitabilă, nu egală.

Dacă aveți un copil care nu poate avea grijă de el însuși, este posibil să doriți să lăsați cea mai mare parte a averii dvs. pentru a asigura îngrijirea acelui copil prin intermediul unui trust pentru nevoi speciale, sfătuiește Aiston. Un copil cu dizabilități poate avea nevoie de un venit de sprijin pentru a face față cheltuielilor de trai de bază și de fonduri pentru a plăti nevoile medicale curente. Frații vor înțelege probabil o astfel de situație și nu se vor simți jigniți de faptul că vor primi mai puțini bani, dar este totuși o idee bună să-i anunțați despre planurile dumneavoastră, astfel încât să nu existe surprize după moartea dumneavoastră.

Ați putea decide, de asemenea, să lăsați moștenire sume disparate atunci când aveți o familie mixtă, cu un copil care se poate aștepta să continue să primească sprijin de la un alt părinte. De asemenea, ați putea face acest lucru atunci când conduceți o afacere de familie și un copil are o cotă de proprietate mai mare decât altul, sau atunci când un copil este iresponsabil din punct de vedere financiar, are o dependență pe care nu doriți să o sprijiniți sau, altfel, nu merită sau nu i se poate încredința un câștig neașteptat.

Aiston spune că linia directoare generală ar trebui să fie promovarea armoniei familiale. „Este incredibil câte familii se destramă după ce părinții mor din cauza modului în care este împărțită averea”, spune ea.

Ar putea un copil să dea în judecată pentru mai mult?

Dacă decideți să nu vă împărțiți bunurile în mod egal între copiii dumneavoastră, înțelegeți că vă expuneți planurile și copiii dumneavoastră la riscul de a trece printr-un proces. Cât de semnificativ este acest risc și cât de probabil este ca rezultatul să fie o împărțire a bunurilor diferită de cea pe care ați dorit-o?

„Copiii pot oricând să vă dea în judecată, dar, în general, trebuie să existe o bază validă pentru o contestare a testamentului”, spune Jeffrey R. Gottlieb, un avocat specializat în planificare succesorală din Palatine, Ill. Cu toate acestea, cu o planificare succesorală atentă, puteți atenua orice contestație.

Primul pas este să vă redactați testamentul cu ajutorul unui avocat specializat în planificarea succesorală în timp ce sunteți în deplinătatea facultăților mintale și a memoriei și fără o influență nejustificată din partea unuia dintre copiii dumneavoastră. „Influență nejustificată” înseamnă că unul dintre ceilalți copii ai dvs. crede – sau cel puțin crede că poate fi dovedit în instanță – că ați fost manipulat în timpul procesului de creare a testamentului dvs. Ca urmare, susține acel copil, ați exprimat dorințe pe care altfel nu le-ați fi exprimat sau care nu erau cu adevărat ceea ce v-ați dorit. Nu veți fi acolo pentru a vă apăra împotriva unei astfel de afirmații, așa că trebuie să vă asigurați că nimeni nu o poate susține cu succes.

„Lipsa capacității”, un alt mod în care un testament poate fi contestat, înseamnă că nu ați înțeles ce făceați atunci când v-ați creat sau v-ați modificat testamentul, poate din cauza vârstei dumneavoastră sau pentru că o boală fizică sau psihică v-a erodat capacitatea de a lua decizii sănătoase. Un copil ar putea, de asemenea, să încerce să argumenteze că testamentul dvs. nu este valabil din cauza unei fraude sau pentru că semnătura dvs. nu a fost atestată.

Cum să vă protejați dorințele

Există modalități de a minimiza șansele ca un copil mai puțin favorizat să vă conteste testamentul în instanță, precum și modalități de a minimiza șansele acelui copil de a câștiga în cazul în care o face.

„O clauză de necontestare, asociată cu cel puțin un cadou nominal, poate crea un factor de descurajare a contestării”, spune Gottlieb. O clauză de necontestare este, în esență, un limbaj din testamentul dvs. în care se precizează că orice moștenitor care vă acționează în instanță pierde orice moștenire. Aici intervine darul nominal – pentru ca această clauză să fie eficientă, copilul dumneavoastră trebuie să aibă ceva de pierdut. Va trebui să îi lăsați copilului mai puțin favorizat suficient de mult pentru ca acesta să aibă probabil mai mult de câștigat dacă păstrează tăcerea decât dacă se duce în instanță.

Este o opțiune neplăcută, cu siguranță, dar ar putea însemna cea mai bună șansă de a vă păstra testamentul intact. Cu toate acestea, aplicabilitatea acestor clauze variază în funcție de stat, așa că verificați legile din statul dumneavoastră înainte de a lua în considerare această opțiune.

Experții în planificare statală spun că alte modalități de a evita contestarea testamentului dumneavoastră includ următoarele:

• Utilizarea unui trust pentru a oferi o structură pentru un copil care ar putea să nu fie capabil să gestioneze o moștenire în mod responsabil pe cont propriu.
• Să vă cereți medicului dumneavoastră să fie martor atunci când semnați testamentul pentru a invalida pretențiile de lipsă de capacitate.
• Excluderea tuturor copiilor din procesul de redactare a testamentului pentru a invalida pretențiile de influență nejustificată.
• Discutarea testamentului dumneavoastră cu fiecare copil pentru a evita surprizele și pentru a explica raționamentul dumneavoastră.

Un proces de acest tip este cel mai probabil să se încheie printr-o înțelegere, spune Ruce, adăugând: „Această înțelegere va modifica într-un fel planul dvs. de succesiune, deoarece fondurile vor ajunge probabil într-un alt loc sau la o altă persoană decât ați sperat.”

The Bottom Line

„Cel mai important lucru de reținut atunci când împărțiți o moștenire este că sunt banii dvs. și aveți dreptul să faceți cu ei ceea ce alegeți”, spune Ruce.

Astfel spus, o moștenire egală are cel mai mult sens atunci când orice cadouri sau sprijin financiar pe care le-ați oferit copiilor dvs. de-a lungul vieții au fost minime sau substanțial egale și când nu există o situație în care unul dintre copii a asigurat cea mai mare parte a îngrijirii de custodie pentru un părinte îmbătrânit.

„Atunci când există o inegalitate reală sau percepută, probabilitatea ca cineva să caute căi de atac legale crește substanțial”, spune Ruce. Trebuie să decideți cât de semnificativ este acest risc, având în vedere temperamentele copiilor dumneavoastră, relațiile dintre ei și dacă orice risc de a lăsa o moștenire inegală merită ceea ce încercați să realizați. Este posibil să nu fie ușor să vă planificați cu atenție succesiunea, dar este esențial.