În funcție de tipul de cont IRA pe care îl dețineți, de momentul în care ați făcut retragerea și dacă contribuțiile dvs. au fost deductibile, valoarea impozabilă a unei retrageri IRA poate varia semnificativ. Iată ce trebuie să știți pentru a calcula valoarea impozabilă a oricărei retrageri dintr-o IRA tradițională sau Roth IRA.
Retrageri dintr-o IRA tradițională
Dacă toate contribuțiile dvs. la IRA tradițională au fost deductibile fiscal, calculul este simplu – toată retragerea dvs. din IRA va fi socotită drept venit impozabil.
Dacă ați avut contribuții nedeductibile (ceea ce nu este obișnuit), calculul devine puțin mai complicat.
În primul rând, va trebui să vă dați seama cât de mult din contul dvs. este alcătuit din contribuții nedeductibile. Luați suma totală a contribuțiilor nedeductibile și împărțiți-o la valoarea curentă a contului dumneavoastră IRA tradițional – aceasta este partea nedeductibilă (neimpozabilă) a contului dumneavoastră.
În continuare, scădeți această sumă din numărul 1 pentru a obține porțiunea impozabilă a contului dumneavoastră IRA tradițional.
În final, înmulțiți acest număr cu suma pe care ați retras-o din contul dumneavoastră IRA tradițional. Aceasta este suma impozabilă a retragerii dumneavoastră.
De exemplu, dacă aveți o IRA tradițională de 100.000 de dolari și ați făcut 15.000 de dolari în contribuții nedeductibile de-a lungul anilor, partea nedeductibilă este 0,15. Dacă scădem această valoare din 1, rezultă 0,85 pentru partea impozabilă a contului. Dacă decideți să retrageți 10.000 de dolari, înmulțind cu 0,85 se obține o sumă de retragere IRA impozabilă de 8.500 de dolari.
Retrageri dintr-un Roth IRA
Din moment ce contribuțiile la Roth IRA sunt făcute după impozitare, retragerile calificate sunt complet neimpozabile. O retragere Roth „calificată” include următoarele:
- O retragere a contribuțiilor dvs. originale în orice moment, din orice motiv.
- Orice retragere din contul dvs. după ce împliniți vârsta de 59 1/2 ani și contul dvs. a fost deschis timp de cinci ani sau mai mult.
În cazul în care nu se aplică niciuna dintre aceste condiții, retragerea dvs. din Roth IRA este, în general, considerată o retragere necalificată, iar orice câștiguri din investiții sunt impozabile (dar nu și contribuțiile dvs. originale). Există trei excepții de la acest lucru – dacă sunteți invalid, dacă ați retras până la 10.000 de dolari pentru a cumpăra o primă casă sau dacă retragerea a fost plătită beneficiarilor dvs. după deces.
Dacă faceți o retragere Roth necalificată, iată cum să vă dați seama de partea impozabilă.
În primul rând, adunați toate contribuțiile pe care le-ați făcut la Roth IRA de când ați deschis contul. Apoi, scădeți orice retrageri anterioare ale contribuțiilor pe care le-ați făcut în trecut. Aceasta reprezintă partea din contul dvs. care poate fi retrasă fără taxe în orice moment.
În cele din urmă, deduceți această sumă din valoarea retragerii Roth IRA pentru a calcula suma impozabilă.
De exemplu, să spunem că ați contribuit cu 25.000 de dolari la Roth IRA, nu ați făcut niciodată o retragere, iar soldul dvs. este acum de 35.000 de dolari, inclusiv profiturile din investiții. Dacă retrageți prematur 30.000 de dolari, 25.000 de dolari din această sumă sunt scutiți de impozit, deoarece reprezintă contribuțiile dvs. inițiale, iar restul de 5.000 de dolari din retragere va fi considerat venit impozabil.
Dacă aveți alte întrebări despre IRA pe care nu le-am acoperit aici, aruncați o privire la Centrul nostru IRA. Vă putem ajuta să luați deciziile care se potrivesc cel mai bine situației dumneavoastră.
Ceva mare tocmai s-a întâmplat
Nu știu ce părere aveți dumneavoastră, dar eu sunt întotdeauna atent când unul dintre cei mai buni investitori în creștere din lume îmi dă un pont despre acțiuni. Co-fondatorul Motley Fool, David Gardner, și fratele său, directorul general al Motley Fool, Tom Gardner, tocmai au dezvăluit două recomandări de acțiuni noi. Împreună, au cvadruplat randamentul pieței bursiere în ultimii 17 ani.* Și, deși sincronizarea nu este totul, istoricul selecțiilor de acțiuni ale lui Tom și David arată că merită să intri din timp cu ideile lor.
Învățați mai multe
*Rezultatele consilierului de acțiuni la 24 februarie 2021
Acest articol face parte din Centrul de cunoștințe al The Motley Fool, care a fost creat pe baza înțelepciunii colectate de o comunitate fantastică de investitori. Ne-ar plăcea să auzim întrebările, gândurile și opiniile dvs. cu privire la Knowledge Center în general sau la această pagină în special. Contribuția dumneavoastră ne va ajuta să ajutăm lumea să investească, mai bine! Trimiteți-ne un e-mail la [email protected]. Mulțumim – și Fool on!
- {{ headline }}
Trending
Încercați gratuit, timp de 30 de zile, oricare dintre serviciile noastre de newsletter Foolish. S-ar putea ca noi, Proștii, să nu avem cu toții aceleași opinii, dar credem cu toții că luarea în considerare o gamă diversă de perspective ne face investitori mai buni. The Motley Fool are o politică de divulgare a informațiilor.